Jakie starania e-commerce muszą wiedzieć o podatku od sprzedaży online |

Posiadanie obecności online zamiast fizycznego sklepu może zaoszczędzić na dodatkowych wydatkach, takich jak czynsz i media. Ale są pewne podatki, których firmy internetowe nie mogą uciec. Jako właściciel sklepu e-commerce w Stanach Zjednoczonych musisz znać swoje zobowiązania podatkowe.

Przestrzegaj przepisów dotyczących podatku od przedsiębiorstw internetowych, aby zachować zgodność z odpowiednimi agencjami rządowymi, takimi jak IRS i twój stan. Jeśli nie płacisz podatków, możesz skończyć z karami, opłatami, a nawet zamkniętymi sprawami. Zrozumienie swoich obowiązków podatkowych może pozwolić ci skupić się na wszystkich innych elementach prowadzenia firmy, więc unikaj stresu i niepotrzebnych bólów głowy związanych z podatkami.

Rodzaje podatków dla firm internetowych

Po uruchomieniu e-commerce firmy, musisz przestrzegać tych samych zasad, co każdy nowy właściciel małej firmy. Pomocna może być rozmowa z doradcą podatkowym lub księgowym, która pomoże ci zrozumieć, jakie są twoje pełne zobowiązania podatkowe, ale oto różne podatki od działalności, które mogą być ci potrzebne:

• Szacunkowe podatki
• Zatrudnienie Podatki
• Podatek obrotowy

Musisz płacić szacunkowe podatki i podatki za zatrudnienie w taki sam sposób, jak firmy z fizycznym sklepem. Szacowane podatki obejmują podatki, takie jak dochody i samozatrudnienie. Jako właściciel firmy prawdopodobnie będziesz musiał płacić szacunkowe podatki, chyba że otrzymasz wynagrodzenie i masz potrącone podatki w Twoim imieniu.

Możesz użyć szacunkowego arkusza podatkowego z instrukcji Form 1040-ES, aby określić swoje zobowiązania podatkowe i sprawdzić, czy wymagane są szacunkowe płatności. Szacunkowe podatki są oddzielne od podatku od sprzedaży i podatków związanych z zatrudnieniem. Płaca szacunkowych podatków od dochodu.

Podatki na wynagrodzenia obejmują federalne podatki dochodowe, podatek FICA (Social Security and Medicare) oraz podatki państwowe i lokalne (jeśli dotyczy). Są to podatki, które odliczasz od wynagrodzenia brutto pracownika, a Ty wkładasz FICA na podstawie wynagrodzenia pracownika. Jesteś również odpowiedzialny za płacenie federalnych i stanowych podatków od bezrobocia (FUTA i SUTA), gdy masz pracowników.

W przeciwieństwie do szacunkowych podatków i podatków, podatek od sprzedaży w przypadku biznesu online nie działa tak samo, jak w przypadku cegieł zapasy i zapasy. Musisz znać zasady dotyczące podatku od sprzedaży w Internecie i kary za nieodebranie go. Zapoznanie się z wszystkimi obowiązkami podatkowymi jest ważne, ale reszta tego artykułu dotyczy podatku od sprzedaży.

Co to jest podatek obrotowy?

Zanim rozwiążemy niuanse związane z podatkiem od sprzedaży online, poznajmy podatek od sprzedaży podstawy. Podatek od sprzedaży jest podatkiem odroczonym nałożonym na klientów w większości stanów. Oznacza to, że procent sprzedaży jest dodawany do całkowitego rachunku klienta. Klient płaci podatek od sprzedaży, ale musisz zebrać, zdeponować i zgłosić podatek.

Zasadniczo twoja firma jest pośrednikiem między konsumentami a rządem. Musisz opodatkować konsumentów w punkcie sprzedaży. Użytkownik końcowy (tj. Osoba, która kupuje towar lub usługę i nie bierze udziału w jego opracowaniu) jest odpowiedzialny za opłacenie podatku.

Detaliści, którzy kupują i odsprzedają towary, kupują je hurtowo. Hurtownicy dostarczają do sprzedawców duże ilości produktów. Firmy handlu detalicznego sprzedają następnie produkty po wyższej cenie niż zapłacili. Ponieważ sprzedawcy detaliczni rejestrują certyfikaty odsprzedaży, nie płacą podatku obrotowego przy zakupie produktów od hurtowników. Detalista nalicza podatek od sprzedaży swoich klientów, gdy sprzedają produkty. W ten sposób produkt nie jest opodatkowany dwukrotnie. Podlega opodatkowaniu jednorazowo, gdy dotrze do użytkownika końcowego, tj. Do klienta detalisty.

Na przykład mały stolik Laury kupuje hurtownię drzewną, aby stworzyć swoje meble. Posiadają certyfikat odsprzedaży, więc nie płacą podatku od sprzedaży surowca drzewnego, ale naliczają podatek od sprzedaży klientom, gdy sprzedają gotowy stół.

Państwa mogą określić, które produkty podlegają opodatkowaniu. Na przykład w Pensylwanii opodatkowana jest żywność i napoje w lokalach takich jak restauracje, ale nie w sklepach spożywczych.

Państwa mogą również ustalić, czy istnieje podatek od sprzedaży i jaka jest stawka. Ponownie wykorzystując Pensylwanię, stawka podatku od sprzedaży wynosi 6% (w Allegheny County i Filadelfii jest dodatkowy podatek lokalny).

Jest pięć stanów, które nie pobierają podatku od sprzedaży: Alaska, Delaware, Montana, New Hampshire i Oregon. Hawaje również nie pobierają podatku obrotowego, ale mają ogólny podatek akcyzowy (GET), który stosuje się do całej sprzedaży. Zarówno przedsiębiorstwa cegielskie, jak i internetowe mogą ponosić odpowiedzialność za podatek od sprzedaży. Ale internetowe przepisy podatkowe mogą być bardziej skomplikowane.

Podatek od sprzedaży internetowej

Prowadzenie sklepu internetowego daje wolność - możesz sprzedawać produkty każdemu w całym kraju. Ale dzięki tej wolności może powstać zamieszanie związane z podatkiem od sprzedaży. Wielu sprzedawców internetowych nie ma pewności, kiedy muszą pobierać podatek od sprzedaży od klientów, ponieważ prowadzą działalność w wielu stanach.

Aby ustalić podatek od sprzedaży online, należy zadać sobie dwa pytania:

W jakim stanie (ach) mam mieć nexus?

• Jeśli klient dokona zakupu ze stanu, w którym mam nexus, jaki stawka będzie pobierana w (mojej miejscowości lub jego lokalizacji)?
• Przeczytaj, aby dowiedzieć się więcej o nexusie i kraju pochodzenia w stosunku do docelowego podatku od sprzedaży.

Nexus

Firmy online zależą od nexusa, aby określić, kiedy i ile pobierać podatek od sprzedaży. Nexus to obecność sklepu e-commerce. Gdzie jest twój biznes? Twoje miejsce zamieszkania (gdzie prowadzisz działalność) ma nexus podczas prowadzenia sprzedaży online.

Mimo że nie masz sklepu stacjonarnego, możesz nadal mieć nexus w innych stanach, jeśli:

Ty mieć biuro w stanie

• Pracownik znajduje się w stanie
• Przechowujesz swój inwentarz lub aktywa w stanie
• Korzystasz z zewnętrznego dostawcy do wysyłania zamówień do klientów i znajdują się one w stan
• Ty lub pracownik uczestniczyłeś w targach w stanie w ciągu ostatnich 12 miesięcy
• Na przykład: Załóżmy, że twoje biuro domowe znajduje się w Ohio, twoje zasoby są w stanie New Jersey, a ty masz pracownika w Kalifornii (mówić o obecności od wybrzeża do wybrzeża!). Masz nexusa w Ohio, New Jersey i Kalifornii.

Będziesz pobierać podatek obrotowy od klientów w Ohio, New Jersey i Kalifornii.

Sprzedajesz klientowi, który mieszka w Ohio, który jest w tym samym stanie co twoje domowe biuro. Pobrałbyś od nich podatek obrotowy. I masz kupca, który mieszka w Teksasie. Ponieważ nie masz żadnego związku w Teksasie, nie musisz pobierać podatku od sprzedaży od klienta.

Podatek od miejsca pochodzenia a docelowy podatek od sprzedaży

W przypadku stanów, w których masz związek, musisz sprawdzić, czy musisz odebrać miejsce docelowe lub podatek od sprzedaży. Najpierw sprawdź stawkę podatku od sprzedaży, którą musisz zebrać w swoim kraju.

Podatek od pochodzenia

Podatek od pochodzenia jest naliczany, gdy zbierasz na podstawie lokalizacji sprzedawcy. Nadal jednak przekazujesz podatek do miejsca zamieszkania lub państwa.

Jest mniej państw, które stosują podatek od sprzedaży niż miejsce przeznaczenia. Są to stany, które używają metody pochodzenia.

Załóżmy, że twoje biuro domowe znajduje się w Phoenix w Arizonie. Masz kupującego w Tucson w Arizonie. Będziesz zbierać stawkę podatku od sprzedaży w Phoenix w Arizonie w wysokości 8,6 procent zamiast stawki Tucson w wysokości 8,1 procent, ponieważ twój kraj pochodzenia jest oparty na pochodzeniu.

Podatek od sprzedaży

Podatek od sprzedaży jest naliczany, gdy zbierasz na podstawie kupującego lokalizacja.

Podatek od odbiorców oparty na miejscu przeznaczenia jest bardziej popularny niż podatek od pochodzenia. Są to stany (i Washington D.C.), które korzystają z metody docelowej:

Załóżmy, że Twoje biuro domowe znajduje się w Buffalo w stanie Nowy Jork. Sprzedajesz klientowi z Nowego Jorku, Nowego Jorku. Użyj stawki podatku od sprzedaży w Nowym Jorku w Nowym Jorku w wysokości 8,875 procent zamiast stawki podatku od sprzedaży Buffalo wynoszącej 8,75 procent, ponieważ Nowy Jork jest krajem docelowym.

Sprzedawcy zdalni

Reguły dotyczące podatku od sprzedaży i przeznaczenia nie kończą się na tym. Następnie powinieneś pomyśleć o nexusie, który masz w innych stanach poza swoim krajem zamieszkania.

Na przykład, jeśli masz nexus w związku z pracownikami lub magazynami w innych stanach, musisz znać reguły dotyczące podatku od pochodzenia i miejsca docelowego dla sprzedaży zdalnej przeprowadzanej ze stanu stanowego.

Jesteś zdalnym sprzedawcą, jeśli masz nexusa w stanie, ale twoje biuro domowe nie jest tam oparte (np. magazyn).

Stany, które są oparte na miejscu przeznaczenia i pochodzeniu, są nieco inne w przypadku zdalnych sprzedawców. Większość stanów stosuje docelowy podatek od sprzedaży dla zdalnych sprzedawców.

Załóżmy, że masz biuro w Utah i magazyn w Ohio. Twój klient mieszka w Ohio. Ohio uważa, że ​​jesteś zdalnym sprzedawcą, więc wybrałby metodę docelową. Będziesz zbierać według stawki Ohio i przesłać podatek obrotowy do Ohio.

Zezwolenie na podatek od sprzedaży

Upewnij się, że posiadasz pozwolenie podatkowe dla stanów, w których masz nexus. Aby uzyskać pozwolenie, skontaktuj się z urzędem podatkowym państwa.

Musisz podać swój numer identyfikacyjny pracodawcy (EIN) i informacje biznesowe. Należy pamiętać, że informacje potrzebne do uzyskania pozwolenia na podatek od sprzedaży różnią się w zależności od kraju.

Po uzyskaniu pozwolenia na podatek od sprzedaży można rozpocząć pobieranie podatku od odpowiednich klientów.

Zwolnienia z podatku od sprzedaży

Czasami, państwa mają święta podatku od sprzedaży. Są to dni, w których klienci mogą dokonywać zakupów bez konieczności płacenia podatku obrotowego.

Jeśli jesteś zobowiązany do pobrania podatku obrotowego dla stanu, który ma urlop podatku od sprzedaży, nie zbieraj w tym czasie.

Jak zgłosić i zapłać podatek od sprzedaży

Śledź odpowiedzialność podatku od sprzedaży, którą przekazujesz swojemu państwu. Twój stan określi termin płatności i poda wskazówki, jak złożyć podatek obrotowy.

Musisz pobrać podatek od sprzedaży w punkcie sprzedaży. Ale nie odsyłasz natychmiast płatności na rzecz swojego stanu lub samorządu lokalnego.

Zazwyczaj twoja częstotliwość zgłoszenia zależy od liczby twoich sprzedaży. Jeśli masz dużą sprzedaż, płacisz częściej niż firma o niższym wolumenie sprzedaży. Częstotliwość rejestracji może być miesięczna, kwartalna lub roczna.

Użytkownik jest również odpowiedzialny za zgłoszenie podatku obrotowego do odpowiedniej agencji. To pozwala rządowi wiedzieć, ile powinni otrzymać od ciebie. Raportowanie może się wahać od miesiąca do roku.

Sprawdź w swoim stanie pod kątem obowiązków i częstotliwości podatku od sprzedaży

Konsekwencje nieopłacania podatku od sprzedaży

Jako właściciel firmy internetowej musisz być ostrożny w kwestii podatków od sprzedaży. Brak pobrania i odprowadzenia podatku obrotowego do odpowiedniej agencji rządowej może skutkować audytami, karami, opłatami, a nawet karnymi.

Ponownie podatek od sprzedaży jest podatkiem przejściowym. Musisz tylko znać i rozumieć prawa dotyczące podatku od towarów i usług oraz podatku od sprzedaży w oparciu o miejsce pochodzenia i miejsce przeznaczenia, a także przepisy państwowe i lokalne.

Jeśli nie pobierasz podatku od sprzedaży od klientów, będziesz odpowiedzialny za spłacenie należnej kwoty. Załóżmy, że masz zebrać łącznie 10.000 USD podatku od sprzedaży od wszystkich swoich klientów. Nie możesz wrócić i obciążyć każdego klienta opłatą za sprzedaż - całkowita kwota spada na ciebie.

Istnieją sposoby na ułatwienie poboru podatku od sprzedaży. Rozwiązanie do koszyka na zakupy automatycznie obliczy i pobierze podatek obrotowy. Wiele z tych rozwiązań zawiera nawet raporty, więc wiesz, ile zebrałeś w podatku od sprzedaży.

Przykłady pominięcia podatku od sprzedaży

Brak pobierania i odprowadzania podatku od sprzedaży może być szkodliwy dla firm. Ponieważ zasady są bardziej mylące dla firm internetowych, musisz być sumienny.

Przykład biznesu fizycznego:

Być może słyszeliście o ostatnich kontrowersjach związanych z pobieraniem Uber do kierowców z Nowego Jorku. Jeśli nie jesteś zaznajomiony z Uber, jest to w gruncie rzeczy firma taksówkarska.

Chociaż nie był sprzedawcą internetowym, Uber nie naliczał klientom (czyli pasażerom) nowojorskiej stawki 9% podatku od sprzedaży ich przejażdżki. Zamiast dodawać podatek od sprzedaży do całkowitego rachunku, kontrowersje budzi fakt, że Uber stosował stawkę podatku od sprzedaży z prowizji od kierowcy.

Teraz Uber może być zmuszony zapłacić miliony swoim kierowcom, aby pokryć koszty podatku od sprzedaży które zostały pobrane z ich prowizji.

Internetowy przykład sprzedawcy:

Według jednego źródła para chciała sprzedać swój sklep Amazon, ale nigdy nie pobierali podatku obrotowego podczas swojej działalności (18 miesięcy).

Zanim mogli sprzedać swój sklep, musieli rozliczać swoje zobowiązania z tytułu podatku od sprzedaży, ponieważ potencjalny nabywca nie chciał ponosić odpowiedzialności, gdy sklep był jego właścicielem. Sprzedający i kupujący obliczyli, że firma zawdzięcza około 70 000 USD niepobranego podatku od sprzedaży.

W rezultacie para zapłaciła 70 000 $ z kieszeni. Ta znacząca płatność mogłaby zostać uniknięta, gdyby przestrzegali przepisów dotyczących podatku od sprzedaży.

Twoje dania na wynos

Poruszanie podatku od sprzedaży może wydawać się przytłaczające; jest tak wiele reguł do naśladowania i zobowiązań do spełnienia. Skontaktuj się ze swoim stanem z pytaniami i rozwiązaniami koszyka zakupów badawczych, które mogą obliczyć i pobrać podatek od sprzedaży.

W skrócie, oto co musisz zrobić:

Skonfiguruj swoją firmę internetową

1. Określ swoją firmę nexus, niezależnie od tego, czy mają zastosowanie stany wyjściowe czy docelowe, oraz stawka podatku od sprzedaży
2. Uzyskaj pozwolenie podatkowe
3. Odbierz podatek obrotowy od klientów za każdym razem, gdy dokonują zakupu
4. Zwróć uwagę na sprzedaż dni wolne od pracy
5. Podaj podatek od sprzedaży
6. Jako właściciel firmy musisz być zorganizowany. Śledź terminy podatku obrotowego za pomocą kalendarza i przypomnień o ustawieniach.

Wiele stanów ma terminy składania zeznań podatkowych na swoich stronach internetowych. Możesz nawet zarejestrować się, aby otrzymywać powiadomienia podatkowe, takie jak przypomnienia o wypełnianiu formularzy (za pośrednictwem poczty e-mail lub wiadomości tekstowej) w niektórych stanach, np. W Ohio i w Wirginii.

Po zapoznaniu się z przepisami państwowymi dotyczącymi podatku od sprzedaży, a także zasadami dotyczącymi nexusa zbieranie i odprowadzanie podatku od sprzedaży nie wydaje się być tak stresujące.