Opcje planu emerytalnego dla osób samozatrudnionych
Architektura Polskiego Systemu Emerytalnego
Spisu treści:
- 1. Tradycyjny lub Roth IRA
- SZCZEGÓŁY
- 2. Solo 401 (k)
- SZCZEGÓŁY
- 3. SEP IRA
- SZCZEGÓŁY
- 4. PROSTY IRA
- SZCZEGÓŁY
- 5. Zdefiniowany plan świadczeń
- SZCZEGÓŁY
- Gdzie otworzyć plan emerytalny, jeśli jesteś samozatrudniony
- Co dalej?
- Obliczać ile pieniędzy będziesz potrzebować na emeryturę
- Uczyć się jak otworzyć IRA
- Widzieć nasze oceny dostawców IRA
Bycie samozatrudnionym daje pewną miarę wolności, ale nie daje wymówki, by pominąć oszczędzanie na emeryturę.
W rzeczywistości sprawia, że odkładanie pieniędzy jest o wiele bardziej istotne: w przeciwieństwie do pracownika, który może mieć dostęp do 401 (k), jesteś sam.
Pierwszy krok: dowiedzieć się, ile trzeba zapisać na emeryturę za pomocą naszego kalkulatora emerytalnego naszej stronie. Kwota, którą planujesz zaoszczędzić każdego roku, pomoże Ci wybrać najlepsze konto.
Po drugie: Zdecyduj, gdzie umieścić te pieniądze. Dobrą wiadomością jest to, że latanie solo daje ci wiele możliwości. Oto pięć opcji planu emerytalnego dla osób samozatrudnionych:
1. Tradycyjny lub Roth IRA
Najlepszy dla: Te, które dopiero zaczynają, lub oszczędzają mniej niż 5500 USD rocznie. Jeśli odchodzisz z pracy, aby rozpocząć działalność gospodarczą, możesz również przenieść swoje stare 401 (k) do IRA.
Limit wpłat na IRA: Do 5 500 USD (plus 1000 USD doładowania dla osób w wieku 50 lat lub starszych).
Korzyści podatkowe: Ulga podatkowa od składek na tradycyjną IRA; bez natychmiastowej odliczenia dla Roth IRA, ale wypłaty na emeryturze są wolne od podatku.
Element pracownika: Żaden. Są to indywidualne plany. Jeśli masz pracowników, mogą oni tworzyć i udostępniać własne IRA.
Jak zacząć: Możesz otworzyć IRA w internetowym domu maklerskim w ciągu kilku minut. Oto wybór Investmentmatome dla najlepszych dostawców IRA.
SZCZEGÓŁY
IRA jest prawdopodobnie najłatwiejszym sposobem dla osób samozatrudnionych do rozpoczęcia oszczędzania na emeryturę. Nie ma specjalnych wymagań dotyczących archiwizacji i możesz z niego korzystać bez względu na to, czy masz pracowników.
IRA jest prawdopodobnie najłatwiejszym sposobem oszczędzania na emeryturę dla osób samozatrudnionych.
Najtrudniejszą częścią może być decyzja, który typ IRA otworzyć: Daliśmy dogłębne omówienie różnic pomiędzy tradycyjnymi i Roth IRA, ale traktowanie podatkowe Roth IRA może być idealne, jeśli jest to wczesne dni dla Twojej firmy (przeczytaj: nie zarabiasz dużo). W takim przypadku stawka podatkowa prawdopodobnie będzie wyższa w momencie przejścia na emeryturę, gdy będziesz w stanie wyciągnąć te pieniądze bez podatku.
Jedna uwaga: The Roth IRA ma limity dochodu dla kwalifikowalności; ci, którzy zarabiają za dużo, nie mogą wnieść wkładu.
»Dowiedz się więcej o IRA
2. Solo 401 (k)
Najlepszy dla: Właściciel firmy lub osoba prowadząca działalność na własny rachunek, bez pracowników (z wyjątkiem małżonka, jeśli dotyczy).
Limit składki: Do 55 000 $ w 2018 r. (Plus 6 000 $ wkładu doładowania dla osób w wieku 50 lat lub więcej) lub 100% uzyskanego dochodu, w zależności od tego, która z tych wartości jest mniejsza. Aby pomóc zrozumieć limity składek, pomocne jest udawanie, że jesteś dwiema osobami: pracodawca (siebie) i pracownik (także ciebie).
- Jako pracownik możesz wnieść wkład jak do standardowego oferowanego przez pracodawcę 401 (k), z odroczeniem wynagrodzenia do wysokości 100% kwoty Twojego wynagrodzenia lub 18 500 USD (plus 6 000 $ wkładu doładowania, jeśli jest to uprawnione), w zależności od tego, która z tych wartości jest mniejsza
- Jako pracodawca możesz wnieść dodatkowy wkład w wysokości do 25% odszkodowania
- Istnieje specjalna zasada dotycząca właścicieli jednoosobowych i jednoosobowych spółek z ograniczoną odpowiedzialnością: Możesz wnieść 25% dochodu z tytułu samozatrudnienia netto, co stanowi twój zysk netto pomniejszony o połowę podatku z tytułu samozatrudnienia i składki, które sfinansowałeś dla siebie.
- Limit rekompensaty, który można wykorzystać do obliczenia twojego wkładu, wynosi 275 000 $ w 2018 roku
Korzyści podatkowe: Ten plan działa tak jak standard, oferowany przez pracodawcę 401 (k): Wpłacasz składki przed opodatkowaniem, a wypłaty po ukończeniu 59 ½ roku są opodatkowane
Element pracownika: Nie możesz przyczynić się do solówki 401 (k), jeśli masz pracowników. Ale możesz wynająć współmałżonka, aby mógł on również wnieść swój wkład w ten plan. Twój współmałżonek może przyczynić się do standardowego limitu składki 401 (k) pracownika, a także może dodać składki pracodawcy, aż do sumy dodatkowych 55 000 USD plus dodatek doładowania, jeśli jest to uprawnione. Potencjalnie podwaja to, co możesz zapisać jako para.
Jak zacząć:Możesz otworzyć solo 401 (k) u wielu brokerów internetowych. Będziesz musiał składać dokumenty w IRS każdego roku, gdy masz już ponad 250 000 $ na swoim koncie.
SZCZEGÓŁY
Ten plan, który IRS nazywa "jednym uczestnikiem 401 (k)", jest szczególnie atrakcyjny dla tych, którzy mogą i chcą zaoszczędzić dużo pieniędzy na emeryturę lub tych, którzy chcą dużo zaoszczędzić w ciągu kilku lat - powiedzmy, kiedy biznes ma kolor, a mniej w innych.
Solo 401 (k) jest atrakcyjne dla tych, którzy potrafią i chcą zaoszczędzić sporo pieniędzy za kilka lat.
Należy pamiętać, że limity składek obowiązują na osobę, a nie na plan - więc jeśli masz również zatrudnienie na zewnątrz, które oferuje 401 (k) lub twój współmałżonek, limity składek obejmują oba plany.
Jeszcze jedna rzecz: możesz wybrać solo Roth 401 (k), które naśladuje opodatkowanie Roth IRA. Ponownie, możesz skorzystać z tej opcji, jeśli twój dochód i stawka podatkowa są teraz niższe, niż oczekujesz od emerytury.
»Dowiedz się więcej o solo 401 (k)
3. SEP IRA
Najlepszy dla: Osoby samozatrudnione lub właściciele małych firm, bez lub z niewielką liczbą pracowników.
Limit składki: Niższy z 55 000 $ w 2018 r. Lub do 25% odszkodowań lub zarobków netto z samozatrudnienia, z kwotą 275,000 $ na rekompensatę, która może zostać wykorzystana do uwzględnienia wkładu.Znowu, dochód z samozatrudnienia netto to zysk netto pomniejszony o połowę zapłaconych podatków na własny rachunek i składki SEP. Brak wkładu doładowania.
Korzyści podatkowe: Możesz odliczyć niższe składki lub 25% zarobków netto z tytułu samozatrudnienia lub odszkodowania - ograniczonego do kwoty 275 000 USD na pracownika w 2018 r. - na zeznanie podatkowe. Wypłaty z tytułu przejścia na emeryturę są opodatkowane jako dochód. Nie ma wersji Roth SEP IRA.
Element pracownika: Pracodawcy muszą wnosić równy procent wynagrodzenia dla każdego uprawnionego pracownika, a ty jesteś liczony jako pracownik. Oznacza to, że jeśli wniesiesz 10% swojego odszkodowania dla siebie, musisz wpłacić 10% wynagrodzenia każdego kwalifikującego się pracownika.
Zaczynać:Możesz otworzyć SEP IRA u wielu brokerów internetowych, tak jak zrobiłbyś to tradycyjnie lub Roth IRA, z kilkoma dodatkowymi papierkami.
SZCZEGÓŁY
SEP IRA jest łatwiejsze niż solo 401 (k) do utrzymania - istnieje niewielkie obciążenie administracyjne z ograniczoną ilością dokumentów i bez rocznego raportowania do IRS - i ma podobnie wysokie limity składkowe. Podobnie jak solo 401 (k), SEPA IRA są elastyczne w tym, że nie musisz wnosić wkładu każdego roku.
SEPA IRA mają niewielkie obciążenie administracyjne i wymagają ograniczonej liczby dokumentów i rocznego raportowania do IRS.
Minusem dla ciebie, jako właściciela firmy, jest to, że musisz płacić składki na rzecz pracowników i muszą one być równe - nie w dolarach, ale jako procent wynagrodzenia - tym, które sam sobie tworzysz. To może być kosztowne, jeśli masz więcej niż kilku pracowników lub chcesz odłożyć dużo na własną emeryturę. Nie możesz po prostu użyć SEP, by oszczędzać dla siebie; jeśli uczestniczysz w roku, musisz wpłacać składki dla wszystkich uprawnionych pracowników.
»Dowiedz się więcej o IRA SEP
4. PROSTY IRA
Najlepszy dla: Większe firmy, zatrudniające do 100 pracowników.
Limit składki: Aż do 12 500 $ (plus dodatek doładowania w wysokości 3 000 $, jeśli 50 lub starsze). Jeśli również przyczynisz się do planu pracodawcy, suma wszystkich składek nie może przekroczyć 18 500 USD.
Korzyści podatkowe: Składki podlegają odliczeniu, ale wypłaty na emeryturze podlegają opodatkowaniu. Składki na konta pracowników podlegają odliczeniu jako wydatek biznesowy.
Element pracownika: W przeciwieństwie do SEP IRA, obciążenie składkami nie dotyczy wyłącznie Ciebie: Pracownicy mogą wnieść wkład poprzez odroczenie wynagrodzenia. Ale pracodawcy są zwykle zobowiązani do wniesienia pasujących składek na konta pracownicze w wysokości do 3% wynagrodzenia pracowniczego lub stałych składek w wysokości 2% dla każdego uprawnionego pracownika. Wybór tej drugiej oznacza, że pracownik nie musi wnosić wkładu, aby zarobić swój wkład. Limit wynagrodzeń za wkłady faktoringowe wynosi 275 000 $ w 2018 roku.
Zaczynać:Proces jest podobny do SEP IRA - można otworzyć SIMPLE w brokerze online, z większym obciążeniem papierkowej niż standardowy IRA.
SZCZEGÓŁY
Jeśli jesteś właścicielem średniej wielkości firmy zatrudniającej mniej niż 100 pracowników, opcja SIMPLE jest dość dobrym rozwiązaniem, ponieważ jest łatwa do skonfigurowania, a konta są własnością pracowników.
PROSTY IRA mogą być kosztowne, jeśli masz dużą liczbę pracowników, którzy uczestniczą.
Limity składkowe SIMPLE IRA są znacznie niższe niż SEP IRA lub solo 401 (k), jednak może się okazać, że będziesz musiał opłacać obowiązkowe składki na kontach pracowników, co może być kosztowne, jeśli masz dużą liczbę pracowników.
SIMPLE IRA jest również nieelastyczny, szczególnie na wczesnym etapie: Wczesne wypłaty, przed osiągnięciem wieku 59½ lat, są traktowane tak samo jak wcześniejsze dystrybucje 401 (k) lub IRA, ponieważ są opodatkowane jako dochód i podlegają 10% karom. Ale jeśli dokonasz wypłaty w ciągu pierwszych dwóch lat uczestnictwa w SIMPLE IRA, 10% kara zostanie zwiększona do 25%. Oznacza to, że w ciągu tego dwuletniego okresu nie można również przenieść PROSTE na inne konto emerytalne. Zing.
Jeszcze jedna rzecz do zapamiętania: istnieje wersja 401 (k) SIMPLE, która działa w podobny sposób, ale pozwala uczestnikom wziąć pożyczki z ich kont. Ta wersja wymaga większego nadzoru administracyjnego i może być droższa w konfiguracji.
»Dowiedz się więcej o SIMPLE IRA
5. Zdefiniowany plan świadczeń
Najlepszy dla: Osoba pracująca na własny rachunek, bez pracowników, którzy mają wysokie dochody i chce na bieżąco oszczędzać na emeryturę.
Limit składki: Obliczono na podstawie świadczenia, jakie otrzymasz na emeryturze, wieku i oczekiwanych zwrotów z inwestycji.
Korzyści podatkowe: Składki są zwykle odliczane od podatku, a wypłaty emerytalne są opodatkowane jako dochód. Aktuariusz musi obliczyć twój limit odliczenia, który dodaje warstwę administracyjną.
Świadczenia pracownicze: Jeśli masz pracowników, zazwyczaj oferujesz im ten plan i wpłacasz składki w ich imieniu.
Zaczynać: Twoje opcje brokerskie są bardziej ograniczone niż w przypadku powyższych rachunków, ale Charles Schwab oferuje programy określonych świadczeń.
SZCZEGÓŁY
Często opłakujemy upadek planów emerytalnych, a to jest dokładnie to: Jeśli prowadzisz działalność na własny rachunek, możesz założyć własną emeryturę - gwarantowany strumień dochodów - na emeryturze, korzystając z programu określonych świadczeń.
Dlaczego więc nie wszyscy to zrobili? Są drogie, z wysoką instalacją i opłatami rocznymi. Jeśli masz pracowników, opłata ta prawdopodobnie wzrośnie, a będziesz musiał wnieść wkład w ich imieniu.Są one obciążone znacznym obciążeniem administracyjnym każdego roku i wymagają zobowiązania do sfinansowania planu z pewną kwotą rocznie. Jeśli chcesz zmienić tę kwotę, zapłacisz dodatkowe opłaty.
Plusem jest to, że możesz w nich zarobić dużo pieniędzy, więc jeśli jesteś dość blisko przejścia na emeryturę, zarabiasz wysokie dochody, które, jak wiesz, utrzymasz i które pozwolą ci zaoszczędzić znaczną sumę rocznie "my, Mówiąc od 50 000 do 80 000 USD, możesz rozważyć skorzystanie z tego planu, aby zwiększyć swoje oszczędności.
Gdzie otworzyć plan emerytalny, jeśli jesteś samozatrudniony
Gdy już zdecydujesz się otworzyć jedno z tych kont, musisz zdecydować, gdzie to zrobić.
Większość brokerów internetowych pozwala na otwieranie czterech najpopularniejszych typów kont: IRA, solo 401 (k), SEP IRA i SIMPLE IRA. Dostawcy kont w naszej analizie najlepszych dostawców IRA są dobrym wyborem.
Każdy pośrednik przeprowadzi Cię przez proces otwierania jednego z tych kont i wyjaśni wszelkie papiery, które będziesz musiał złożyć w IRS. Ale aby być po bezpiecznej stronie, możesz również chcieć pracować z księgowym.
¬ª Potrzebujesz pomocy w równoważeniu swoich finansowych celów? Sprawdź, jak wybrać doradcę finansowego, który jest odpowiedni dla Ciebie.
