Jaki jest najlepszy plan emerytalny dla Twojego małego biznesu?

Autor: James Shagawat

Dowiedz się więcej o Jamesie na Investmentmatome Ask of Advisor

Osoby prowadzące działalność na własny rachunek mają kilka specjalnych planów emerytalnych, z których mogą wybrać, w tym Simplified Employee Pension (SEP), Keogh, SIMPLE lub indywidualny 401 (k). Wszystkie plany pozwalają na odliczenie składek od dochodów, a pieniądze zwiększają podatek odroczony w momencie przejścia na emeryturę.

SEP-IRA

SEP jest przeznaczony dla osób pracujących na własny rachunek i małych firm, zazwyczaj z 25 pracownikami lub mniej.

SEP sprawdzają się w przypadku firm rodzinnych. Wszyscy muszą otrzymać ten sam mecz. Kiedy zatrudnisz kogoś poza rodziną, zaczyna to nie działać tak dobrze.

SEP jest odpowiednią opcją planu, gdy pracodawca zamierza sfinansować wszystkie korzyści wynikające z planu.

SEP jest łatwiejsze do ustawienia przez pracodawcę niż kwalifikowany plan, taki jak 401 (k), ponieważ dokumenty planu są mniej skomplikowane i jest mniej wymagań raportowania IRS. Przekłada się to na niższe koszty administracyjne i mniej czasu na obsługę planu.

Składki muszą być w pełni i natychmiast wnoszone do składek na SEPS. Przekazywanie jest wtedy, gdy składki pracodawcy są teraz w pełni twoje.

PROSTY

SIMPLE to IRA używany przez małe firmy zatrudniające 100 lub mniej pracowników.

Kiedy pracodawca chce umożliwić pracownikom możliwość wniesienia dodatkowych składek na zasadzie przed opodatkowaniem, wówczas właściwym wyborem jest SIMPLE.

SIMPLE jest łatwiejsze do ustawienia przez pracodawcę niż kwalifikowany plan, taki jak 401 (k), ponieważ dokumenty planu są mniej skomplikowane i jest mniej wymagań raportowania IRS.

Składki muszą być w pełni i natychmiast przyznane na PROJEKTY.

Jeśli masz pracowników innych niż rodzina, jako pracodawca odpowiadasz tylko za to, czy pracownik wnosi wkład. Wkłady są mniejsze niż w przypadku 401 (k). Maksymalny wkład dla pracowników w 2013 r. Wynosi 12 000 USD plus 2 500 USD doładowania, jeśli masz ponad 50 lat. 12.000 USD to tylko maksymalny wkład pracownika. Pracodawca może pokryć maksymalnie 2% rekompensaty pracowniczej w stosunku do maksymalnej składki. Pracodawca musi zaoferować plan każdemu kwalifikującemu się pracownikowi. (Dotyczy to również pracodawcy).

Solo 401 (k)

Najlepszy plan emerytalny, jeśli jesteś samozatrudniony. Solo 401 (k) łączy w sobie najlepsze cechy SIMPLE i SEP.

Jeśli nie masz pracowników innych niż współmałżonek, możesz skorzystać z planu emerytalnego znanego różnie jako osoba 401 (k) zwana również solą 401 (k).

Nie musisz zarabiać tyle, ile robisz z innymi planami emerytalnymi, aby kwalifikować się do maksymalnej kwoty do odliczenia od podatku. Solo 401 (k) daje dużo wyższe limity składek. Możesz wnieść wkład do 17 500 USD w 2013 r. Jako pracownik, dodatkowe 5 500 USD, jeśli przekroczysz 50. Następnie Twoja firma może uzyskać dodatkowe 20% dochodu z tytułu samozatrudnienia (zdefiniowanego jako całkowity dochód z działalności gospodarczej pomniejszony o połowę twojego samozatrudnienia podatek pracy).

Roth Solo 401 (k)

Roth Solo 401 (k) ma te same zalety Solo 401 (k), ale z korzyściami podatkowymi ze składek typu Roth.

Jeśli chcesz korzyści podatkowe Roth (wolne od podatku dystrybucje) ze znacznym limitem składki, to Roth Solo 401 (k) jest dla Ciebie. Ponadto, jeśli interesowałeś się Roth IRA, ale nie kwalifikujesz się z powodu limitów dochodu, wtedy Roth Solo 401 (k) jest opcją do rozważenia.

Zadaj sobie pytanie, co chcesz wyjść z tego planu. Czy chcesz odpowiednio zapewnić pracownikom szeregowym lub faworyzowanym kluczowych pracowników i po prostu spełniać minimalne wymagania dla innych pracowników? Czy chcesz przyciągnąć, zatrzymać i zmotywować kluczowych pracowników, czy chcesz najbardziej dogodnego pod względem administracyjnym planu? Wiedząc, czego pragniesz, poprowadzisz cię drogą do idealnego planu.