Opcje planu emerytalnego dla niezależnych kontrahentów

Dave Rowan

Dowiedz się więcej o Dave na naszej stronie Zapytaj doradcę

Według najnowszych szacunków, prawie 13% siły roboczej w USA składa się teraz z niezależnych wykonawców. I chociaż ci pracownicy mogą nie mieć dostępu do wielu tradycyjnych świadczeń pracowniczych, takich jak ubezpieczenie zdrowotne i rentowe, nadal mają dobre możliwości, jeśli chodzi o oszczędzanie na emeryturę.

Podczas gdy wielu pełnoetatowych pracowników uczestniczy w planach 401 (k) ich firm, niezależni wykonawcy mają dostęp do wielu alternatywnych planów emerytalnych. Oto kilka kluczowych aspektów każdego rodzaju planu.

PROSTY IRA

Jeśli jesteś samodzielnym wykonawcą solo, SIMPLE IRA (Savings Incentive Match Plan for Employees) spełnia swoją nazwę. Możesz wnieść wkład w wysokości 12 500 $ rocznie lub 15 500 $, jeśli masz więcej niż 50 lat. Te składki są składane w dolarach przedpłatowych, co pomaga w zarządzaniu podatkami, a limit znacznie przekracza 5 500 $ (6 500 $, w tym składki do nadrobienia), które możesz zaparkować. na tradycyjnym indywidualnym koncie emerytalnym każdego roku.

Jeśli masz pracowników, sprawy stają się nieco bardziej skomplikowane. Musisz przestrzegać jednego z dwóch podejść dotyczących składek pracodawców:

1. Dopasuj składkę odroczenia wynagrodzenia każdego pracownika za dolara do dolara do 3% jego wynagrodzenia.
2. Dokonaj nieuczciwej składki w wysokości 2% wynagrodzenia każdego pracownika na plan każdego pracownika, niezależnie od tego, czy zdecyduje się wnieść wkład do planu, czy nie.

SEP-IRA

Dużą zaletą SEP-IRA (uproszczonego planu emerytalnego dla pracowników) jest wysoki limit składki. Możesz wnieść do 25% swojej pensji, do maksymalnego limitu składki w wysokości 53 000 $ rocznie. Po raz kolejny jest to świetna wiadomość z punktu widzenia podatków, ponieważ składki są składane w dolarach przed wpłatą. Jednak planowe odroczenie wynagrodzeń i wpłaty doładowania nie są dozwolone w planach SEP.

Dużą wadą jest to, że niezależnie od tego, jaką część swojej pensji wpłacasz na swój plan, będziesz musiał zapewnić to samo dla wszystkich swoich pracowników. Jeśli więc przeznaczasz 10% na siebie, musisz również wpłacić 10% wynagrodzenia każdego pracownika. Jeśli jesteś sam, to nie jest problem, ale jeśli masz pracowników pracujących dla ciebie, robi się to kosztowne w pośpiechu.

Solo 401 (k)

Solo 401 (k) s, lub jednoosobowe plany 401 (k), pozwalają szybko zarobić duże składki. Możesz odroczyć pierwsze 18 000 $ (24 000 $, jeśli masz powyżej 50 lat) w swoich zarobkach zgodnie z planem. Następnie możesz wnieść dodatkowe 25% wynagrodzenia, do maksymalnego całkowitego limitu składki w wysokości 53 000 USD. Ze względu na początkową funkcję odroczenia wynagrodzenia, możesz szybciej uzyskać maksymalnie 53 000 $ (59 000 $ dla osób powyżej 50 roku życia). Na przykład w przypadku SEP-IRA potrzebowałbyś pensji w wysokości 212 000 $, aby w pełni wykorzystać maksymalny wkład w wysokości 53 000 $. Z solą 401 (k), przez wniesienie 18 000 $ z góry, a następnie 25% twojej pensji, możesz osiągnąć limit na znacznie niższym poziomie dochodu.

Dodatkową korzyścią jest to, że możesz pożyczyć mniejszą kwotę 50 000 $ lub 50% swoich składek na plan, jeśli potrzebujesz pieniędzy na rozwój swojej firmy. Stopy procentowe są rozsądne; jednakże okres spłaty jest raczej krótki - pięć lat - więc zastanów się, czy możesz szybko spłacić, decydując o tym, ile pożyczyć.

Minusem solo 401 (k) jest kłopot administracyjny. Wymagana dokumentacja jest bardziej uciążliwa niż w przypadku innych planów i istnieją dodatkowe wymagania długoterminowe. Na przykład, gdy saldo planu osiągnie 250 000 USD, musisz złożyć roczne oświadczenie z rządem.

Tradycyjne i Roth IRA

Chociaż nie są one przeznaczone specjalnie dla niezależnych kontrahentów, plany te są również dobrym rozwiązaniem, szczególnie dla tych, którzy dopiero zaczynają, którzy początkowo mogą wnosić skromne wkłady. Zarówno dla tradycyjnych, jak i Roth IRA, roczne składki są ograniczone do 5 500 USD lub 6 500 USD, jeśli masz więcej niż 50 lat. Tradycyjne składki IRA są składane w dolarach przed wpłatą, podczas gdy składki Roth IRA są w dolarach po opodatkowaniu.

Dużą zaletą Roth IRA jest to, że Twoje składki (przed zwrotami z inwestycji) zawsze mogą być wycofane bez opłat podatkowych i karnych. Zarobki to inna historia. Reguły wypłat są bardziej złożone, a leczenie uzależnione jest od tego, czy masz konto przez ponad pięć lat i spełnisz warunki dopuszczalnych wcześniejszych wypłat.

Innym powodem, dla którego warto popracować w kierunku Rotha jest to, że dopiero zaczynasz w biznesie i uważasz, że twój przedział podatkowy będzie wyższy w latach emerytalnych, niż jest teraz. Może być lepiej zapłacić 15% podatków w 2016 r. Niż 33% lub więcej w czasie przejścia na emeryturę, gdy zgromadzisz znacznie więcej majątku.

Zaczynać

To tylko kilka opcji planowania emerytalnego dla niezależnych kontrahentów. Mogą one, ale nie muszą odnosić się do twoich okoliczności, ale mogą pomóc ci w podjęciu decyzji.

Zważ swoje opcje w świetle wkładu, który możesz teraz zrobić, jak bardzo będziesz w stanie wnieść swój wkład w przyszłości i czy pozostaniesz solopreneurem lub zatrudnisz pracowników w pewnym momencie. Niezależnie od decyzji, zdecyduj się na wybór planu i rozpocznij oszczędzanie na emeryturę.

Dave Rowan jest certyfikowanym planistą finansowym i założycielem Rowan Financial.