Czy dla Ciebie jest odpowiedni fundusz dla darczyńców?

David Munn

Dowiedz się więcej o David na naszej stronie Zapytaj doradcę

Niezależnie od tego, czy szukasz bardziej celowego celu charytatywnego, czy upraszczasz swoje zeznania podatkowe; w obliczu dużego zdarzenia podatkowego; zachęcanie do dobroczynnego nastawienia do waszych dzieci i / lub wnuków; lub biorąc pod uwagę rolę swoich celów charytatywnych w planowaniu osiedli, fundusz doradzający dawcy może być ścieżką do twojego celu.

Co to jest fundusz doradzający dawcy (DAF)? Mówiąc najprościej, jest to konto otwarte z funduszem charytatywnym i utworzone przez jednego lub więcej darczyńców. Darczyńcy określają, kiedy i ile wnieść wkład do funduszu; następnie, Ęúgrants "są dokonywane na wniosek darczyńców, aby zakwalifikować organizacje charytatywne 501 (c) (3). Przydatną cechą DAF jest to, że dawca nie musi dystrybuować wszystkich środków na cele charytatywne w tym samym roku, w którym składki są wpłacane na konto. Daje to czas dawcy, aby właściwie zaplanować, komu chcą przyznać dotacje i / lub zdecydować, kiedy je rozdawać, przez kilka miesięcy lub kilka lat.

Na przykład możesz otrzymać dużą roczną premię lub możesz przejść na emeryturę i otrzymać ryczałt za czas spędzony na urlopie. Możesz też sprzedać docenioną nieruchomość lub firmę. Możesz wpłacić darowiznę w tym samym roku podatkowym, co dochód podlegający opodatkowaniu i otrzymać natychmiastową ulgę podatkową, ale zdecyduj się na przekazywanie dotacji na cele charytatywne w miarę upływu czasu. Możesz również sfinansować DAF bezpośrednio z cenionym zabezpieczeniem (akcje, fundusze inwestycyjne itp.) Lub nieruchomościami, aby zmaksymalizować efektywność podatkową i prezenty charytatywne.

DAF działa również na rzecz celowych darczyńców, umożliwiając wręczenie prezentu funduszu na początku roku, a następnie dystrybucję miesięcznych lub kwartalnych grantów organizacjom, które regularnie wspierasz, a także jednorazowych dotacji w razie potrzeby. Każda dotacja może być dokonana na twoje nazwisko lub anonimowo, a otrzymasz jedno pokwitowanie z funduszu za swoje składki, zamiast konieczności wyśledzenia paragonów za każdy prezent, który wcześniej zrobiłeś w wyniku osobistej kontroli.

DAF powstaje z organizacją charytatywną, z których wiele jest powiązanych z lokalnymi społecznościami lub wyznaniami religijnymi. Nie ma żadnych kosztów konfiguracji dla większości pojazdów DAF, ale istnieje nominalny roczny wydatek, który może zależeć od wartości konta. Wiele programów umożliwia darczyńcy wybór opcji inwestycyjnych z listy pul inwestycyjnych. Niektóre programy pozwalają dawcy na założenie konta zarządzanego osobno, zarządzanego przez doradcę finansowego dawcy.

Wielu darczyńców używa DAF jako narzędzia do wspierania charytatywnego dawania w swoich rodzinach, umożliwiając członkom rodziny wybór odbiorców na część ich rocznych prezentów. Fundusz może również przeżyć dawcę i być administrowany przez wybranych spadkobierców, a aktywa nie są uważane za część podlegającego opodatkowaniu majątku.