"In-Plan" 401 (k) Konwersje: Jak klif fiskalny może obniżyć twoje podatki

The Fiscal Cliff: modne powiedzonko, w którym wszyscy mówią (chociaż większość nie wie, o czym mówią). Jeśli nie słyszałeś o Fiscal Cliff - Witamy! To musi być twój pierwszy raz w Internecie.

Dla tych z was, którzy o tym słyszeliście, pewnie złapaliście słowa takie jak "bezrobocie" i "cięcia wydatków" i "Dzięki, Obama". Ale to nie jest wszystko źle - obiecujemy.

Chociaż istnieje wiele podwyżek podatków, nowa umowa dotycząca klifów fiskalnych oferuje także zmianę planów na 401 (k), oferując w dłuższej perspektywie sposób na obniżenie podatków od planu emerytalnego.

W poprawce do amerykańskiej Ustawy o ulgach podatkowych z 2012 roku stwierdza się, że "Kwoty we właściwych planach emerytalnych mogą zostać przeniesione na wyznaczone konta Roth bez podziału."

Osoby posiadające tradycyjny plan 401 (k) mogą przenieść swoje składki na konto Roth 401 (k) (oczekujące na zatwierdzenie przez pracodawcę), aby skorzystać z obecnych, rekordowo niskich stawek podatkowych, nawet jeśli nadal są zatrudnione lub nie kwalifikują się do dystrybucje.

Oczekuje się, że ta poprawka przyniesie 12 miliardów dolarów przychodów z podatków w ciągu najbliższych dziesięciu lat. Skąd będą te pieniądze? Twoja kieszeń, oczywiście! Ale to niekoniecznie jest złe (na dłuższą metę, tak czy inaczej).

Konwersje "w planie"

Wcześniej osoby z tradycyjnym 401 (k) mogły przenosić swoje skumulowane składki na konto Roth 401 (k) tylko w ograniczonych okolicznościach - jedna osoba musiała mieć co najmniej 59 ½ roku życia, pozostawiając firmę lub w inny sposób uprawnioną do dystrybucji.

Niedawna transakcja Fiscal Cliff wyeliminowała te ograniczenia i obecnie umożliwia pracodawcom wprowadzenie opcji konwersji "w planie" dostępnej dla pracowników. Dotyczy to planów 401 (k) oprócz planów 403 (b) i 457 (b).

Połów? Będziesz musiał płacić podatki od przeliczonej kwoty z góry. Dzięki temu Twoje nowe konto Roth może nadal zwiększać opłatę podatkową i eliminuje podatki od przyszłych dystrybucji. Te podatki z góry należy wpłacić z funduszy spoza konta 401 (k), więc jeśli nie masz dość gotówki, ta nowa możliwość może być poza twoim zasięgiem.

Aby rzucić lub nie rzucić?

Po pierwsze, należy rozważyć dwa pytania:

• Czy mogę pozwolić sobie na podatki z góry od kwoty konwersji?
• Czy w przyszłości spodziewam się wyższego przedziału podatkowego?

Jeśli odpowiedź na oba pytania byłaby twierdząca, konwersja byłaby mądrym wyborem. Jeśli możesz zapłacić podatki z góry, to rolowanie swoich składek w Roth 401 (k) byłoby doskonałą okazją do skorzystania z niskich stawek podatkowych. Ponadto, zgodnie z CPA Ryanem Blume'em, konwersja byłaby świetną opcją dla tych, którzy mają teraz relatywnie niższy przedział podatkowy, ale spodziewają się migracji do wyższego przedziału podatkowego do czasu przejścia na emeryturę (tj. Są stosunkowo wcześnie w swojej karierze)."

Jeśli nie możesz sobie pozwolić na podatek od konwersji, jesteś w wyższej grupie podatkowej lub spodziewasz się pozostać w tym samym lub niższym przedziale wiekowym do wieku emerytalnego, konwersja nie oferuje najlepszej opcji podatkowej. Jeśli zauważysz, że twoja sytuacja podatkowa się poprawi lub pozostanie taka sama w przyszłości, trzymaj się planu non-Roth i ciesz się teraz ulgą podatkową.

Ile musiałbym zapłacić?

Dość łatwo jest dowiedzieć się, ile trzeba zapłacić z góry podatków - wystarczy wiedzieć, jaki jest twój przedział podatkowy i ile chcesz przenieść.

Na przykład Nerdy Ned ma 50 lat, jest w przedziale 28% podatku i zaoszczędził 10 000 $ na swoim koncie 401 (k). Gdyby miał przeliczyć wszystkie 10 000 $, zapłaci 2 800 $ z góry (10 000 x 28%).

Ponownie, płatność podatku musi być wypłacona z funduszy poza rachunkiem 401 (k), więc upewnij się, że jest to rozsądny wydatek.

Podaj podatki na własne ręce

Dzięki tej nowej opcji konwersji "na planie" masz możliwość przejęcia większej kontroli nad swoją sytuacją podatkową. Możesz wybrać przeniesienie tylko części konta 401 (k), co pozwala na zróżnicowanie kont, które pozwolą ci manipulować twoją sytuacją podatkową na emeryturze.

Pamiętaj tylko, że konwersja Roth zmodyfikuje Twój skorygowany dochód brutto, co oznacza, że ​​teraz będziesz płacił podatki od składek na fronterze, a nie kiedy otrzymujesz dystrybucje.

Dyskusja podatkowa może być uciążliwa, ale pamiętajcie, że z pewnym ostrożnym i wczesnym planowaniem, będziecie wykonywać swoją przyszłą jaźń ogromną przysługą finansową.

Man Walking To Cliff z Shutterstock