Dlaczego Twój plan 401 (k) potrzebuje obiektywnego audytora

Jonathan Broadbent

Dowiedz się więcej o Jonathanie na naszej stronie Zapytaj doradcę

Niektórzy księgowi korporacyjni pełnią istotną funkcję zwaną audytem planu emerytalnego. Raz w roku przygotowują raport pokazujący, jak dobrze - lub jak marnie - uruchamiany jest plan 401 (k) firmy. Jest to okazja, aby odkryć wszelkie problemy lub konflikty interesów, dlatego bardzo ważne jest, aby audytorzy byli obiektywni. Dlatego te audyty są zwykle wykonywane zewnętrznie, co oznacza, że ​​księgowi, którzy je wykonują, nie są pracownikami firmy.

Jeśli masz pieniądze w wydaniu 401 (k), ważne jest, aby zrozumieć, że skoro audyt outsiderów to dobry początek, samo w sobie nie wystarcza, by zagwarantować obiektywizm.

Wyniki audytu planu emerytalnego stają się rekordem publicznym. Każdy może zagłębić się w swoje 401 (k) i zobaczyć, kto robi, co z planem, ile zarabiają, jakie są inwestycje i ile pieniędzy jest w każdej z nich. Nawet małe plany, które nie wymagają kontroli, składają "skróconą wersję" tego raportu, który również staje się publiczną zapisem.

Jeśli pracownicy są niezadowoleni z planu i odkrywają, że kumpel klubu country jest doradcą planowym, lub że bank firmy prowadzi również 401 (k), lub jakakolwiek inna budząca wątpliwości ustawę, mogą chcieć przyjrzeć się opłatom płaconym przez plan. Jeśli opłaty są wysokie, pracownicy mają pełne prawo - kwestionować te opłaty - uważam za obowiązek.

Właśnie wtedy przychodzi firma księgowa. Jeśli audytorzy wykonają dobrą robotę, ich raporty i zeznania podatkowe mogą wykryć potencjalne problemy w twoim planie - podział zysków w dolarach (prowizja), prowizje od brokerów, powiązane inwestycje, wysokie opłaty serwisowe i wiele podobnych programów, które powodują spowolnienie inwestycji lub pozostawiają firmę narażoną na odpowiedzialność. Z tego powodu raporty z audytów są publiczne, więc zainteresowane strony mogą je badać. Nie ma gwarancji, że audyt ujawni wszystkie błędy, ale przynajmniej masz szansę na walkę, gdy kontroler jest obiektywny.

Ale co się dzieje, gdy audytorzy są nie obiektywny lub mieć związek z doradcą planowym? Kiedy firma księgowa jest powiązana z firmą zarządzającą majątkiem lub firmą maklerską, która zarządza planem 401 (k), sprawy mogą być szybko brzydkie.

Aby być uczciwym, rosnąca liczba firm księgowych nalega na autonomię, wybierając nie do prowadzenia prac audytorskich, jeśli mają również działy zarządzania majątkiem lub dzieląc jednostkę biznesową, która reprezentuje konflikt interesów. Wiele małych i średnich firm księgowych zleca wykonanie niektórych części audytu firmom, które mogą przeprowadzać bardziej kompleksowe badania doradcze planów 401 (k).

Ale kiedy księgowy i doradca planowy pracują dla tej samej firmy, zasadniczo posiadasz audytorów nadzorujących ich pracę. Wyobraź sobie, że musisz ujawniać niewłaściwe prowizje z udziałem brokera, który znajduje się tuż obok ciebie i którego widzisz na corocznym przyjęciu wakacyjnym.

Takie okoliczności mogą generować oszałamiającą liczbę potencjalnych konfliktów. Głównym celem brokera jest sprzedawanie inwestycji lub ubezpieczenia osobom prywatnym poza planami 401 (k). Dzieje się tak dlatego, że średnio wydają znacznie więcej pieniędzy na te produkty i usługi.

Uzgodnienie tych dwóch ról - doradztwo w zakresie planu 401 (k) i sprzedaż produktów osobom indywidualnym - jest trudne. Kiedy ta sama osoba lub firma próbuje wypełnić obie role, rozróżnienie między nimi staje się prawie niemożliwe. Jednak wiele firm zarządzających majątkiem i firmami maklerskimi nadal nadzoruje plany 401 (k). Kiedy firma audytująca te ustalenia jest również powiązana z firmą zarządzającą majątkiem, prawdopodobnie stracisz realną szansę na odpowiedzialność.

Co gorsza, doradcy ds. Planu emerytalnego są często proszeni o ocenę zasadności opłat, jakie program wypłaca swoim dostawcom usług, w tym księgowym. Nazywa się to "benchmarkingiem". Ale doradca powiązany z księgowym może mieć problem z zwracaniem uwagi na wysokie opłaty za księgowość lub brak usług. A co, jeśli odszkodowanie własne doradcy nie zostało zgłoszone? Kto by to złapał?

Krótko mówiąc, jeśli masz księgowych skutecznie audytujących swoich własnych doradców finansowych i pracowniczych, badających opłaty płacone swoim kolegom, system zaprojektowany, by cię chronić, zostaje zdemontowany.

Jeśli masz firmę maklerską obsługującą twoje 401 (k), nie powinieneś być zaskoczony, jeśli nadal będziesz ponosił wysokie opłaty i niską odpowiedzialność. A jeśli twój księgowy również jest powiązany z firmą, kontrole i salda są praktycznie wyeliminowane. Jest to przynajmniej kwestia konfliktu interesów, który należy rozwiązać.

Ten artykuł pojawia się także na Nasdaq.

Zdjęcie przez iStock.

Może ci się spodobać również:

Czy Robo-Advisors Sink Financial Advisors?

Jak przestać źle realizować swoje inwestycje

Zapasy mocne? Unikaj tej jednej wspólnej pomyłki

5 rzeczy, które należy wiedzieć przed wykonaniem opcji na akcje