Dlaczego nowe prawo podatkowe sprawia, że ​​RRA IRA są bardziej atrakcyjne

Z drugiej strony przegapiłeś tę wiadomość: podatki, są to zmiany.

W rzeczywistości już to zrobili: większość z 1,5 biliona dolarów podatku - szeroko zakrojony przegląd kodeksu podatkowego pod rządami prezydenta Trumpa - weszła w życie 1 stycznia.

Obniżając stawki podatku dochodowego od osób fizycznych prawie do 2025 r., Akt odświeża szminkę na już dobrze wyglądającym koncie emerytalnym: Roth IRA. Roth od dawna jest ulubionym inwestorem, który oczekuje, że stawki podatkowe wzrosną do momentu przejścia na emeryturę, a te obniżki podatków sprawiają, że trajektoria jest jeszcze bardziej prawdopodobna.

Jeśli wcześniej odpisałeś na finansowanie Roth IRA - a zwłaszcza jeśli twoja stawka podatkowa jest niższa zgodnie z nowym kodem - teraz jest dobry moment na ponowne rozważenie tej decyzji.

Ulga podatkowa Roth IRA

Roth IRA to teraz płatność, zagraj później: ponieważ dochód, który wpłacasz, został już opodatkowany, kwalifikowane wypłaty emerytalne są wolne od podatku.

Oznacza to, że musisz zablokować każdą stawkę podatku, kiedy składasz swoje składki, i płacić podatki od wzrostu inwestycji na koncie. Dotyczy to również Roth 401 (k), który coraz częściej pojawia się w menu świadczeń dla pracowników.

Inne konta, takie jak tradycyjny IRA i standard 401 (k), przyjmują podejście odwrotne: otrzymujesz odliczenie podatkowe od składek, ale płacisz podatki dochodowe, kiedy bierzesz wypłaty z kont.

Roth IRA świecą, gdy podatki są niskie

Blokowanie aktualnej stawki podatkowej ma oczywiście sens wtedy, gdy podatki są niskie. I choć od jakiegoś czasu są one historycznie niskie, nowe prawo podatkowe jeszcze bardziej obniżyło stopy procentowe i znacznie rozszerzyło kilka nawiasów. Na przykład pojedynczy filer z dochodem podlegającym opodatkowaniu w wysokości 80 000 USD jest obecnie w 22% podziale na podatek federalny, z 25% poniżej starej struktury. (Ciekawe, w jaki sposób nowy kod wpływa na Ciebie? Możesz uzyskać wszystkie szczegóły tutaj.)

"Większość ludzi jest wystarczająco dobra z matematyki, aby zrozumieć, że podatki będą prawdopodobnie wyższe w przyszłości, niż są dzisiaj", mówi David Hays, prezes i założyciel Comprehensive Financial Consultants w Bloomington w stanie Indiana. "Więc dlaczego nie płacimy dzisiaj podatku w znanej cenie - czy to 12%, czy 22%, to nie ma znaczenia - więc nigdy więcej nie płacimy podatków?"

To właśnie robisz, gdy przyczyniasz się do Roth IRA. Z tradycyjnym IRA, z drugiej strony, "masz partnera na swoim koncie emerytalnym, a tym partnerem jest IRS" - mówi Hays. "Nie wiesz, jaka jest ich współpraca, dopóki nie będziesz potrzebować pieniędzy."

To nie znaczy, że tradycyjny IRA nie ma zalet - istnieją uzasadnione powody, aby pchnąć podatki w dół drogi. Ale dzisiejsze niższe stawki podatkowe sprawiają, że Roth IRA są warte drugiego spojrzenia.

"Dla każdego, kto ma zamiar przyczynić się do prostej matematyki, Roth IRA są teraz znacznie lepszym zakupem niż tradycyjne" - mówi Greg Hammer, dyrektor generalny i prezes Hammer Financial Group w Schererville w stanie Indiana.

Konwersje Roth również zasługują na drugie spojrzenie

Hitch z wszystkimi powyższymi jest to, że Roth IRA mają zasady dochodu dotyczące kwalifikowalności. Aby uzyskać maksymalną składkę w wysokości 5 500 USD w 2018 r. (Lub 6500 USD w przypadku osób w wieku 50 lat lub więcej), zmodyfikowany skorygowany dochód brutto musi wynosić poniżej 120 000 USD jako pojedynczy plik lub 189 000 USD w przypadku zbiorowego składania małżeństw.

Obejście: konwersja Roth IRA, która pozwala przenieść pieniądze z tradycyjnej IRA na konto Roth IRA. Gdy to zrobisz, płacisz podatki od konwersji - wszelkie składki, które poprzednio odjęto, oraz ich zyski. Te dolary są bezzwrotne na emeryturze, jak gdybyś miał je w Roth przez cały czas.

Możesz to zrobić, nawet jeśli kwalifikujesz się do Roth IRA wprost - może przyczyniasz się do tradycyjnego IRA i teraz chcesz cofnąć tę decyzję. W rzeczywistości, Hays nalega, inwestorzy powinni "zdecydowanie rozważyć zmianę pozycji opodatkowanych rachunków na wolne od podatku rachunki."

Jest jednak kilka linii drobnego druku. Po pierwsze, możesz mieć potrącone podatki na konwersję, co oznacza, że ​​pieniądze na opłacenie podatku wynikają z przeliczonej kwoty. Unikaj tego, jeśli możesz, i płacisz te podatki za dolary zewnętrzne. W przeciwnym razie IRS uzna to za wstrzymujące dystrybucję, potencjalnie powodując 10% wcześniejszą karę dystrybucyjną. (Dla tych, którzy śledzą: To podatki od pieniędzy, których będziesz używać do płacenia podatków).

A potem trafił nowy kod podatku w Roths: te konwersje są teraz ulicą jednokierunkową. Począwszy od 2018 roku, nie możesz już ponownie przypisywać konwersji do tradycyjnego IRA, jeśli zmienisz zdanie.

Otwieranie Roth IRA jest łatwe

Jeśli myślisz, że chcesz wziąć udział w tej akcji - za pośrednictwem kontrybucji lub konwersji - możesz otworzyć Roth IRA u brokera online lub robo-doradcy. W większości dostawców proces jest szybki i całkowicie online. Po sfinansowaniu konta możesz rozpocząć wybieranie inwestycji.