Jak korzystać z funduszy emerytalnych w celu finansowania swojej działalności, bez podatku

Autorstwa Mark Nolan

Dowiedz się więcej o Marku na naszej stronie Zapytaj doradcę

Gdy inwestorzy z Wall Street kibicują początkowej ofercie publicznej Lending Club i OnDeck Capital i starają się zarobić na alternatywnym boomie pożyczkowym, kolejna opcja finansowania małych firm zyskuje na popularności i oferuje przewagę nad tymi pojawiającymi się opcjami finansowania.

Coraz więcej przedsiębiorców korzysta z pieniędzy z ich 401 (k), IRA lub innych kont emerytalnych, aby sfinansować nową lub istniejącą działalność bez płacenia podatków lub kar. Ponad 10 000 właścicieli małych firm stosuje tę strategię od 2005 r., Zgodnie z badaniem z 2011 r. W Biurze Spraw Wewnętrznych. Najnowsze raporty branżowe sugerują, że od tego czasu liczba ta może się przynajmniej podwoić.

Ta strategia finansowania staje się szczególnie popularna, ponieważ franczyzodawcy kształcą swoich potencjalnych franczyzobiorców na temat tej opcji. Szacuje się, że do 40% startupów franczyzowych jest finansowanych z funduszy emerytalnych.

Zalety korzystania z funduszy emerytalnych

Finansowanie działalności z funduszami emerytalnymi oferuje kluczowe korzyści w porównaniu z tradycyjnym finansowaniem i pojawiającymi się alternatywnymi opcjami:

Bez długu, bez odsetek

Właściciele firm inwestują fundusze emerytalne w swoje przedsięwzięcia jako inwestycję kapitałową, a nie w pożyczkę, tak aby fundusze nie musiały być zwracane na ich konta emerytalne. W rezultacie właściciele firm unikają spłat zadłużenia i odsetek, które wiążą się z innymi opcjami finansowania. W przypadku startupów te płatności mogą być uciążliwe i opóźniać, a nawet zagrażać ich powodzeniu.

Szybszy dostęp

W przeciwieństwie do pożyczki od tradycyjnego lub alternatywnego pożyczkodawcy, nie ma weryfikacji kredytowej ani czasochłonnego procesu underwritingu. Zazwyczaj właściciel firmy ma dostęp do środków w ciągu 10 do 15 dni roboczych. Dla wrażliwej na czas możliwości biznesowej szybki dostęp do funduszy może mieć znaczenie.

Niezależność

Korzystając z własnych pieniędzy, właściciele firm często unikają pozyskania dodatkowych inwestorów, zachowując w ten sposób 100% udziałów w firmie.

Jak sfinansować swój biznes z funduszy emerytalnych

IRS odnosi się do tej strategii finansowania jako "Rolling as Business Start-ups" (ROBS). Wymagane kroki to: utworzenie korporacji typu "C", w celu posiadania i prowadzenia działalności, utworzenie 401 (k) planu podziału zysków, który jest sponsorowany przez firmę, przeniesienie istniejących funduszy emerytalnych właściciela firmy do 401 (k), oraz inwestowanie funduszy emerytalnych właściciela firmy w akcje spółki.

IRS konsekwentnie twierdzi, że właściciele małych firm mogą legalnie przeprowadzać transakcje ROBS. Obawy dotyczące zgodności koncentrują się na bieżącym utrzymaniu planu, na przykład na tym, czy właściciele firm składają wymagane sprawozdania roczne i przekazują plan nowym pracownikom.

Przy tak skomplikowanych transakcjach konieczne jest, aby współpracować z profesjonalistami, którzy poprowadzą Cię przez aktualne wymagania zgodności. Jednak małe firmy, które pracują nad złożonością, mogą mieć pewne realne korzyści.