Korzystanie z zalet podatkowych ubezpieczenia na życie w Twoim planie finansowym

Autor: Brad Cummins

Dowiedz się więcej o Bradzie w sprawie Investmentmatome's Ask An Advisor

Podczas gdy większość ludzi może postrzegać wpływy z ubezpieczenia na życie jedynie jako sposób na spłatę zadłużenia lub na zastąpienie dochodów ubezpieczonego, istnieją korzyści podatkowe, które mogą sprawić, że polisy ubezpieczeniowe na życie będą rentownym narzędziem planowania w innych obszarach finansów.

Z pewnością jedną z głównych zalet ubezpieczenia na życie jest to, że dochód z zasiłku dla zmarłych jest przekazywany beneficjentowi bez podatku dochodowego. Oznacza to, że odbiorca funduszy może w pełni wykorzystać pieniądze na spłatę długów, zastępując utracone dochody lub zaspokajając inne ważne potrzeby w trudnym czasie.

Mimo że termin "ubezpieczenie na życie" zapewnia tylko czystą ochronę przed śmiercią, stałe ubezpieczenie na życie to inna historia. Stałe polisy ubezpieczenia na życie zapewniają ubezpieczenie na wypadek śmierci oraz składnik wartości pieniężnej, który może umożliwić ubezpieczającemu zgromadzenie znacznej kwoty odroczonych podatków w czasie. Jako niezależny agent ds. Ubezpieczeń na życie pracowałem z klientami, którzy uwzględnili niektóre z tych funkcji podatkowych w ich planowaniu na różne sposoby.

Istnieje kilka rodzajów trwałych polis ubezpieczeniowych na życie dostępnych obecnie na rynku. Należą do nich całe życie, powszechne życie, zmienne życie, zmienne życie uniwersalne i indeksowane uniwersalne ubezpieczenie na życie.

Korzyści podatkowe dostępne dla ubezpieczającego na życie przez całe życie obejmują:

• Odroczony wzrost podatku

W przypadku stałych polis ubezpieczeniowych na życie zysk z wartości gotówkowej nie podlega opodatkowaniu, dopóki nie zostanie wycofany. Oznacza to, że fundusze są w istocie zdolne do osiągania zysków na plusie, rok po roku, co pozwala na znaczne wzrosty w czasie. Kiedy ubezpieczający dokonuje wypłaty, zyski są opodatkowane jako zwykłe dochody.

Jeśli jednak nie zbierzesz wartości pieniężnej przed śmiercią, ryzykujesz, że firma ubezpieczeniowa pokryje wartość gotówkową - w tym dywidendę z polisy, a tylko świadczenie z tytułu śmierci zostanie wypłacone beneficjentowi.

• Dywidendy wolne od podatku

W wielu przypadkach dywidendy otrzymane z kwalifikujących się polis na życie są również wolne od podatku i nie muszą być zgłaszane na zeznaniu podatkowym posiadacza polisy. Dzieje się tak dlatego, że dywidendy są uznawane za zwrot składek ubezpieczeniowych. Należy jednak zauważyć, że dywidendy mogą podlegać opodatkowaniu, jeżeli zaczną przekraczać kwotę netto premii, która została wpłacona do polisy. Często dywidendy z polisy można wykorzystać do opłacania składek ubezpieczeniowych i / lub do zakupu dodatkowych kwot ubezpieczenia.

Po śmierci ubezpieczonego, wartość gotówkowa, w tym dywidendy polisy, zostaje wchłonięta przez firmę ubezpieczeniową, a świadczenie z tytułu śmierci wypłacane jest beneficjentowi bez podatku dochodowego. (Ważne jest, aby pamiętać, że kwota świadczenia z tytułu śmierci może nadal być wliczona w ogólną wartość majątku ubezpieczonego i dlatego jest uwzględniona w jego obliczaniu podatku od nieruchomości.)

• Wypłaty gotówki

Możesz wycofać gotówkę z polisy, jeśli ma ona wystarczającą wartość gotówkową. Wycofanie będzie zasadniczo wolne od podatku, do wysokości "podstawy" ubezpieczającego w planie; podstawą jest kwota pieniędzy, która została zdeponowana w polisie poprzez płatności składek. Każda kwota powyżej tej podstawy jest uważana za zysk - a zysk podlega zwykłemu podatkowi dochodowemu po odstąpieniu.

Wypłaty są zazwyczaj traktowane jako wychodzące z podstawy polityki, a następnie zyski. Na przykład, jeśli wartość gotówkowa wynosi 15 000 USD, z czego 10 000 USD jest podstawą, wówczas pierwsze 10 000 USD wycofane z konta nie będzie wolne od podatku. Każda kwota pobrana powyżej byłaby uznawana za zysk, a zatem dochód podlegający opodatkowaniu.

Aby uzyskać dostęp do wypłaty gotówki, konieczne jest zazwyczaj bezpośrednie skontaktowanie się z firmą ubezpieczeniową.

W przypadku wypłaty gotówki, jednocześnie pobierasz wartość gotówkową i anulujesz swoją polisę, ale może istnieć tak zwana opłata za przekazanie, nawet jeśli tylko podstawa jest pobierana. Wysokość opłaty za przekazanie zależy często od czasu, w którym posiadacz polisy posiadał polisę. Jednym ze sposobów na uniknięcie opłaty kapitulnej jest pożyczenie pieniędzy przy użyciu polisy (opisanej poniżej) lub poprzez wycofanie, zamiast rezygnacji z polisy.

• Pożyczki na politykę

Wartość gotówkowa w stałej polisie ubezpieczeniowej na życie może być również wykorzystana jako zabezpieczenie pożyczki z polisy. Tak długo, jak spłacasz pożyczkę, nie usuwasz zasięgu ubezpieczenia, ponieważ pracujesz tylko z wartością gotówkową. Kiedy posiadacz polisy jest kredytobiorcą w stosunku do wartości gotówkowej w stałej polisie, nie jest uważany za dystrybucję, a zatem nie jest traktowany jako dochód dla posiadacza polisy.

Nie ma podatków należnych z tytułu polis ubezpieczeniowych na życie i żadnych opłat związanych z odstąpieniem, ponieważ ubezpieczający nie wypłaca pieniędzy z technicznego punktu widzenia. Będą jednak naliczane odsetki od pożyczki, a odsetki nie będą podlegały odliczeniu od podatku. Stopa procentowa jest różna, ale zwykle jest niższa niż w przypadku pożyczek od banków i innych pożyczkodawców.

Z tych powodów może w niektórych sytuacjach mieć sens zaciągnięcie pożyczki politycznej - na przykład spłatę długu o wysokim oprocentowaniu lub gdy naprawdę potrzebujesz gotówki i nie jesteś w stanie zakwalifikować się do standardowej pożyczki od pożyczkodawcy - pod warunkiem, że możesz spłacić pożyczkę polisy.Ale bądź ostrożny, ponieważ każda kwota nieopłaconej polisy ubezpieczeniowej w momencie śmierci ubezpieczonego zostanie odjęta od świadczenia z tytułu śmierci wypłacanego beneficjentowi polisy.

Uzyskanie pożyczki polisy zazwyczaj wymaga bezpośredniego kontaktu z firmą ubezpieczeniową.

Inteligentne narzędzie do planowania

Z powodu licznych ulg podatkowych dostępnych w polisach ubezpieczeniowych na życie o wartości pieniężnej, niektóre osoby mogą je wykorzystać jako narzędzia w obszarach planowania finansowego, takie jak uzupełnianie dochodów z emerytury, spłacanie dużego długu, takiego jak hipoteka, i finansowanie edukacji dzieci lub wnuków.

Na przykład dzisiaj wielu emerytów wykorzystuje wartości pieniężne z ubezpieczenia na życie, aby wypełnić lukę dochodową, która może pozostać, gdy środki z ich kont emerytalnych i ubezpieczeń społecznych nie pokrywają wszystkich swoich wydatków na emeryturze. W tym przypadku środki z pożyczki polisy mogą być szczególnie korzystne, ponieważ są otrzymywane bez podatku dochodowego.

Ponadto, w przypadku osób, które mogą przejść na wcześniejszą emeryturę (przed 59½ roku życia), nie ma wcześniejszych kar za wycofanie środków z polisy ubezpieczeniowej na życie, w przeciwieństwie do IRA i innych kont emerytalnych. Podobnie, nie ma wymaganych zasad minimalnej dystrybucji dla pozostawienia środków w takich polisach w wieku powyżej 70½ roku, ponieważ istnieje wiele wykwalifikowanych programów emerytalnych i tradycyjnych IRA.

Stałe ubezpieczenie na życie wykracza poza zwykłe świadczenie z tytułu śmierci, ale możesz zapłacić więcej za dodatkowe funkcje. Upewnij się, że rozumiesz warunki umowy, aby uzyskać najlepsze ubezpieczenie dla swoich potrzeb.

Dolna linia

Patrząc poza pomoc, zwolnione z podatku świadczenia z tytułu śmierci mogą zapewnić rodzinie, gdy już cię tu nie ma, są dodatkowe korzyści dla tego rodzaju ubezpieczenia, które mogą być przydatne, gdy jeszcze żyjesz. Zrozumienie tych innych funkcji w połączeniu z inteligentnym planowaniem może pomóc w znalezieniu najlepszego rozwiązania, które pasowałoby do ogólnego zasięgu i potrzeb oszczędnościowych.

Brad Cummins jest założycielem Local Life Agents w Columbus, Ohio.