401 (K) Definicja planu i przykład |

Co to jest:

Plan 401 (k) to podatek - plan oszczędności w wynagrodzeniu dla pracowników, który firmy mogą oferować swoim pracownikom jako konto emerytalne.

Jak to działa (Przykład):

Plan 401 (k) spełnia wymagania odroczenia podatku określone w sekcji 401 (k) kodu podatku IRS, stąd jego nazwa. Plan inwestuje wniesione środki w portfel papierów wartościowych. Skład portfela może się różnić w zależności od sposobu zarządzania planami przez firmę i od preferencji ryzyka pracownika. W większości przypadków pracownicy mogą wybierać spośród różnych alokacji portfela.

Składki są potrącane na podstawie wynagrodzenia przed opodatkowaniem. Pracownicy wybierają, ile chcą odjąć od swojej pensji, aż do maksymalnego dozwolonego przez plan. W wielu przypadkach pracodawcy będą dopasowywać składki pracowników do określonego procentu, aw niektórych przypadkach pracodawcy mogą oferować dodatkowe składki w ramach pakietu motywacyjnego.

Plan 401 (k) zawiera ograniczenia dotyczące tego, kiedy środki gromadzą się na rachunku może zostać wycofany. Każdy plan określa wiek emerytalny, w którym można swobodnie wycofać środki. Jeśli pracownik wybierze lub będzie musiał wypłacić środki przed osiągnięciem wieku emerytalnego, poniesie określone kary określone w planie.

Aby zilustrować plan 401 (k), załóżmy, że firma XYZ oferuje pracownikowi Boba 401 (k), pracownikowi. Przychód BOB przed wypłatą wynosi 1000 USD. Bob decyduje się na wniesienie 10% (lub 100 $) wkładu przed opodatkowaniem do swojego 401 (k) z każdej wypłaty. Każdy z tych 100 $ wkładów jest inwestowany w papiery wartościowe, które składają się na plan Boba 401 (k).

Dlaczego to ma znaczenie:

Plan 401 (k) zapewnia pracownikom możliwość inwestowania swoich pieniędzy na rynkach papierów wartościowych celem odkładania pieniędzy na emeryturę bez obciążenia podatkowego. Ponadto ograniczenia dotyczące wycofania planu stanowią zachętę dla pracowników do niewykorzystywania funduszy i pozwalają im rosnąć tak bardzo, jak to możliwe.

Jeśli Twoja firma oferuje mecz 401 (k), upewnij się, że składasz co najmniej tyle samo jako procent dopasowania - pracodawca powinien być uznany za wolne pieniądze.

Jeśli jesteś samozatrudniony, nawet w niepełnym wymiarze godzin, możesz otworzyć plan Solo 401 (k): dowiedz się więcej, czytając plany emerytalne i trzy inne emerytury Strategie dla samozatrudnionych.