3 Numery Solo 401 (k) Właściciele planu powinni wiedzieć

Dmitrij Fomiczenko

Dowiedz się więcej o Dimitriy na naszej stronie Zapytaj doradcę

Solo 401 (k) to unikalna struktura planu emerytalnego, w której uczestnik planu nosi wiele czapek. Plan jest przeznaczony dla osób prowadzących własną działalność gospodarczą lub właścicieli małych firm bez innych pracowników zatrudnionych w pełnym wymiarze godzin. Właściciel firmy jest zarówno pracodawcą, jak i jedynym pracownikiem, który kwalifikuje się do udziału w planie (chociaż współmałżonek właściciela może również być w stanie uczestniczyć). W samodzielnym Solo 401 (k) właściciel planu jest także powiernikiem i administratorem planu.

Dzięki tej strukturze właściciel planu może cieszyć się doskonałą kontrolą i elastycznością. Jednak wiąże się to również z pewnymi obowiązkami. Właściciele planów Solo 401 (k) są odpowiedzialni za utrzymanie planu zgodnie z przepisami. Oto kilka ważnych numerów, o których właściciele planów muszą pamiętać.

250 000 USD: saldo, które powoduje naliczenie podatku

W porównaniu z tradycyjnym planem 401 (k), Solo 401 (k) wymaga znacznie mniej wysiłku administracyjnego. Właściciele planów są odpowiedzialni za prowadzenie rejestrów wszystkich transakcji. Zazwyczaj właściciel planu Solo 401 (k) nie musi składać zeznania podatkowego dla planu. Zmienia się to jednak, gdy aktywa w planie przekraczają 250 000 USD.

Jeśli całkowita wartość planu Solo 401 (k) przekracza 250 000 USD w dowolnym momencie roku podatkowego, administrator planu musi złożyć zwrot dla Solo 401 (k) za ten rok. Dobrą wiadomością jest to, że zgłoszenia nie są zbyt skomplikowane. Administrator systemu Solo 401 (k) może po prostu wysłać formularz 5500-EZ za pomocą IRS.

50 000 USD: Maksymalnie mogą pożyczać właściciele planów Solo 401 (k)

Właściciel Solo 401 (k) może w każdej chwili wypożyczyć pieniądze z planu, z dowolnego powodu. Nie ma skomplikowanego procesu ubiegania się o pożyczkę, a oprocentowanie pożyczek 401 (k) jest zwykle niższe niż dla kredytów bankowych.

Właściciele programów mogą jednak pożyczyć maksymalnie 50 000 USD lub 50% łącznego salda konta, w zależności od tego, która kwota jest niższa. Pożyczka musi również zostać spłacona w ciągu pięciu lat. Właściciele planów muszą znać limit kredytowy i być na bieżąco z harmonogramem spłat. Jeśli nie uda ci się spłacić pożyczki prawidłowo, pożyczka może być potraktowana jako wycofanie się z planu, a podatki i kary mogą obowiązywać.

10%: Kara za wcześniejszą wypłatę

Mimo, że Solo 401 (k) jest pod wieloma względami wyjątkowy, to nadal jest "kwalifikowanym" planem emerytalnym pod kodem podatkowym. Podobnie jak inne kwalifikowane plany, Solo 401 (k) jest przeznaczony tylko do użytku jako oszczędności emerytalne. Aby zniechęcić do wcześniejszego wycofania, naliczono 10% kary za pieniądze wyniesione przed osiągnięciem wieku 59½ lat, oprócz podatków należnych z tytułu wypłaty. Dlatego większość właścicieli planów powinna rozważyć wcześniejszą wypłatę Solo 401 (k) tylko w ostateczności. Wypłaty po ukończeniu 59 ½ roku są nadal opodatkowane, ale nie ma dodatkowych kar.

Zdjęcie przez iStock.

https: //

Może ci się spodobać również:

Plan emerytalny Przemysł Ripe for Revolution?

Niedawne grupy nie radzą sobie z oszczędzaniem na emeryturę

Jeden klucz do pomyślnego planowania emerytalnego

Za Zasłoną Docelowych Funduszy