Odroczona definicja i przykład podatku |

Co to jest:

W świecie inwestycji " odroczony podatek " odnosi się do inwestycji, dla których ma zastosowanie Podatki (zazwyczaj podatek dochodowy i podatek od zysków kapitałowych) są płacone w przyszłości zamiast w okresie, w którym są ponoszone.

Jak to działa (Przykład):

Weźmy na przykład tradycyjne indywidualne konto emerytalne (IRA). Jeśli inwestor umieści 100 000 USD w IRA w 2000 r., A konto zarobi 10 000 USD w 2001 r., Inwestor nie będzie musiał płacić podatków od tego 10 000 USD w 2001 r. Zamiast tego inwestor musi zapłacić podatki, gdy wycofa pieniądze z IRA, co może być kilka dziesięcioleci później.

Typowe odroczone inwestycje podatkowe obejmują IRA, plany 401 (k), renty i plany własności pracowniczej.

Odroczone inwestycje podatkowe nie tylko pomagają inwestorom uniknąć wypływów pieniężnych z podatków w najbliższej przyszłości, ale mogą pomóc inwestorom generować wyższe zyski. Dzieje się tak dlatego, że pieniądze, które normalnie byłyby wykorzystywane do płatności podatkowych, mogą pozostać na koncie i uzyskać zwrot.

Na przykład, jeśli wspomniany powyżej inwestor IRA ma 33% udział w podatku, musiałaby zapłać 3 333 USD w podatku dochodowym od 10.000 USD uzyskanych na IRA w 2001 r. To pozwoliłoby 66767 dolarów na zyski kapitałowe na koncie. Przy rocznym dochodzie w wysokości 10% zarobki te wyniosłyby w roku 2002 667 USD. Jednakże, ponieważ IRA są odroczone podatkowo, inwestor jest w stanie uzyskać zwrot w wysokości 10 000 USD zamiast 6 667 USD, które by ona otrzymała, gdyby musiała płacić podatki w tym roku. Przy rocznej stopie zwrotu w wysokości 10%, w 2002 r. Zarabia 1000 $. Jak widać, zalety odroczenia podatku odroczą się z każdym rokiem.

[InvestingAnswers Feature: Traditional IRA vs. Roth IRA - Which's For Yor?]

Dlaczego to ma znaczenie:

Ważne jest, aby pamiętać, że " odroczony podatek " nie jest tym samym, co "zwolniony z podatku", co odnosi się do braku obowiązujących podatków. Pamiętaj, że odroczenie podatku oznacza, że ​​podatki są naliczane, ale płatność jest opóźniona; zwolnienie z podatku oznacza, że ​​podatki nigdy nie są oceniane w odniesieniu do inwestycji.

Ponieważ inwestorzy przenoszą się do coraz wyższych widełek podatkowych, inwestycje odroczone z podatku stają się coraz bardziej korzystne. Należy jednak zauważyć, że często kary pieniężne za wycofanie środków z podatku odroczonych kont przed upływem określonego czasu, dzięki czemu podatek odroczone inwestycje lepiej dla długoterminowych inwestorów.

[InvestingAnswers Feature: Why You Shouldn ' t Zagraj w Safe in Your IRA]