Definicja kwalifikowanego rezerwatora i przykład

Co to jest:

Zakwalifikowany rezerwistajest członkiem rezerw wojskowych, który kwalifikuje się do wykonania wcześniejsze wycofanie z indywidualnego konta emerytalnego (IRA).

Jak to działa (Przykład):

Załóżmy na przykład, że John jest 28-letnim rezerwistą sił powietrznych. Przez ostatnie pięć lat trenował jeden weekend w miesiącu plus dodatkowe dwa tygodnie w roku, zgodnie z wymaganiami lotnictwa wojskowego. Pewnego dnia zostaje wezwany do czynnej służby i zostaje rozmieszczony na 9 miesięcy w Afganistanie. W tym czasie John traci swoją wypłatę z normalnej pracy i zaczyna brakować gotówki. Ponieważ jest on wykwalifikowanym rezerwistą, John może szybko wycofać się ze swojego IRA, podczas gdy on jest aktywnie zobowiązany do odpływu, dopóki nie powróci do swojej pracy. Ważne jest, aby pamiętać, że wypłaty podlegają opodatkowaniu.

Rezerwistów mogą być członkami Gwardii Narodowej Armii, Rezerwy Armii, Rezerwy Marynarki Wojennej, Rezerwy Korpusu Piechoty Morskiej, Gwardii Narodowej Powietrznej, Rezerwy Sił Powietrznych, Straży Przybrzeżnej Rezerwa lub Rezerwowy Korpus Publicznej Służby Zdrowia.

Dlaczego to ma znaczenie:

Zazwyczaj IRS penalizuje inwestorów, którzy dokonują wypłat ze swoich IRA przed ukończeniem 59 roku życia. Zakwalifikowani rezerwarze jednak unikają tej kary, jeśli są wezwani do aktywnego działania przez ponad 179 dni i dokonują wycofania, gdy są w czynnej służbie. Zasiłek jest wypłacany zgodnie z ustawą o dochodach z Heroes i ustawą o podatku ulgowym z 2008 r.