Jaka jest różnica między HSA i FSA?

Próba wyboru między kontem oszczędnościowym (HSA) a elastycznym systemem wydatków (FSA) może być wystarczająca, aby oczy Państwa spotkać. Pod pewnymi względami są bardzo podobne: oba są kontami, które możesz wesprzeć bez podatku, aby zaoszczędzić na kosztach medycznych. Innymi słowy, są one bardzo różne, a przy kilku kluczowych różnicach między HSA a FSA, to dosłownie opłaca się podjąć właściwą decyzję.

Zarówno HSA, jak i FSA pozwalają osobom z ubezpieczeniem zdrowotnym na odkładanie pieniędzy na pokrycie kosztów opieki zdrowotnej zwanych "kosztami kwalifikowanymi", w tym odliczeń, kosztów i współubezpieczenia oraz miesięcznych kosztów na receptę. Czasami pracodawcy będą również przekazywać fundusze na te konta. W większości przypadków otrzymujesz kartę debetową do swojego konta i możesz jej użyć do pokrycia kosztów kwalifikujących się w ciągu roku. Oba rodzaje kont mają również świadczenia podatkowe, chociaż świadczenia te nie są takie same.

Ogólnie rzecz biorąc, wybór, aby zarejestrować się w HSA lub FSA jest sprytny. Wiedząc, który z nich wybrać i jak uzyskać z niego jak najwięcej, zajmie trochę edukacji.

Czy kwalifikujesz się do HSA?

Konta oszczędnościowe nie są dostępne dla wszystkich. To jest pierwsza kluczowa różnica, a jeśli nie kwalifikujesz się do HSA, to Twoja decyzja jest znacznie łatwiejsza. Tylko osoby, które mają plan zdrowotny o wysokim odliczeniu, lub HDHP, mogą wybrać HSA.

W 2018 roku HDHP musi mieć udział własny w wysokości 1.350 USD lub więcej dla osoby fizycznej lub 2.700 USD dla rodziny. Plany te ograniczają również kwotę, którą można wydać w roku poza poręczeniem za objęte usługi, za 6,550 USD dla osoby fizycznej i 13 100 USD dla rodziny.

Aby zakwalifikować się do HSA, ten HDHP musi być jedynym ubezpieczeniem zdrowotnym, nie możesz kwalifikować się do Medicare i nie możesz być uznany za zależnego od cudzego zeznania podatkowego. Nie wszystkie plany z odliczeniami przekraczającymi te limity kwalifikują się do HSA, dlatego ważne jest, aby przed zakupem skonsultować się z ubezpieczycielem.

Ważne różnice między HSA a FSA

Jak widać w poniższej tabeli, istnieje kilka dodatkowych różnic między tymi kontami. Rzeczy takie jak elastyczność w zakresie wkładu, możliwość utrzymania niewykorzystanego salda i dodatkowe korzyści podatkowe sprawiają, że HSA jest najmądrzejszym wyborem, jeśli masz opcję. Mimo to każde konto pozwala zaoszczędzić pieniądze i ułatwia budżetowanie kosztów leczenia.

	Konto oszczędnościowe (HSA)	Elastyczne uporządkowanie wydatków (FSA)
Wymagania kwalifikacyjne	Wymagania kwalifikacyjne obejmują posiadanie planu zdrowotnego o wysokim odliczeniu (HDHP)	Brak wymogów kwalifikowalności
Limit składki	2018 wkładów ograniczono do 3 450 $ dla osób lub 6 900 $ dla rodzin	2018 wkładów ograniczono do 2 650 USD
Zmiana kwoty składki	Możesz zmienić kwotę, jaką wpłacasz na konto w dowolnym momencie w ciągu roku.	Wysokość składek można zmienić tylko przy otwartej rejestracji lub zmianie statusu zatrudnienia lub rodziny.
Obracaj	Niewykorzystane salda zostaną przeniesione na następny rok.	Z kilkoma wyjątkami FSA "wykorzystują to lub tracą", a ty tracisz niewykorzystane saldo.
Połączenie z pracodawcą	Twoje HSA może podążać za tobą, gdy zmieniasz zatrudnienie.	W większości przypadków utracisz swoje FSA po zmianie pracy. Jeden wyjątek: jeśli kwalifikujesz się do kontynuacji FSA przez COBRA.
Wpływ na podatki	Składki można odliczyć od podatku, ale można je też odjąć od pretaxu. Wzrost i dystrybucje są wolne od podatku.	Składki są przed opodatkowaniem, a dystrybucje nieopodatkowane.

Nie możesz wybrać obu, chyba że …

Jeśli kwalifikujesz się do HSA, nie możesz wybrać ustawienia HSA i FSA, chyba że FSA jest FSA o ograniczonym zastosowaniu. Twój przedstawiciel HR będzie mógł powiedzieć Ci, czy tak jest w twojej nowej pracy.

Ograniczony cel FSA działa jak zwykły FSA, ale może być używany tylko do opieki wzrokowej i stomatologicznej. Jeśli spodziewasz się wysokich kosztów leczenia w ciągu całego roku lub chcesz zmaksymalizować składki na HSA przy jednoczesnej minimalizacji wypłat, użycie FSA w ograniczonym zakresie dla oczekiwanej wizji i wydatków stomatologicznych może być dobrym wyborem.

Którą wybrać?

Oba konta mają zalety, które mogą ułatwić zarządzanie wydatkami medycznymi z kieszeni w ciągu całego roku. Ale jeśli kwalifikujesz się, powinieneś wybrać HSA, jeśli nie z innego powodu niż te limity są wyższe i możesz przenosić swoje składki z roku na rok. Jeśli nie kwalifikujesz się, zarejestruj się w FSA.

Dobra zasada, gdy zaczynasz myśleć o tym, ile możesz wnieść: Zacznij od wystarczających środków, aby pokryć swoje koszty uzyskania przychodu, spodziewane koszty leczenia, przewidywane wizyty u lekarza i wszelkie planowane zabiegi lub zabiegi. Nie bój się też pytać przedstawiciela działu kadr, gdy napotkasz pytania; nie możesz oczekiwać, że znasz wszystkie tajniki nowych korzyści.

Zaktualizowano 24 października 2017 r.