Czas dla par homoseksualnych, by ponownie przeanalizować plany finansowe

Autorzy: Gavin L. DiStasi

Dowiedz się więcej o Gavinie na naszej stronie Zapytaj doradcę

Kiedy euforia nieco osłabnie od przełomowego orzeczenia Sądu Najwyższego, że zalegalizowane małżeństwa osób tej samej płci w całym kraju, nadejdzie czas, aby wiele par wzięło dobry, trudny wgląd w to, co decyzja oznacza dla ich planowania finansowego, planowania majątku i planowania podatkowego przyszłe strategie.

Dla tych, którzy żyją w państwach, które już uznawały małżeństwa osób tej samej płci, orzeczenie to nie może prowadzić do rozpoznawalnych zmian od samego początku. Ale dla tych w stanach, które wcześniej nie uznawały małżeństw osób tej samej płci, lub dla tych, które mogły planować przeniesienie się do innego państwa teraz lub w przyszłości, decyzja sądu prawdopodobnie zmieni się w grze.

W 2014 r. Napisaliśmy artykuł przedstawiający wiele skutków finansowych, które mogą pojawić się w wyniku orzeczenia Sądu Najwyższego z 2013 r., Łamiąc federalną ustawę o obrocie małżeńskim. Orzeczenie to pozostawiło po sobie mozaikę przepisów dotyczących szerokiej gamy zagadnień finansowych - status zgłoszenia podatku, oznaczenia beneficjentów oraz zwolnienia z podatku od darowizn i nieruchomości, by wymienić tylko kilka. To, jak para poradziła sobie z tymi kwestiami, zależało w dużym stopniu od stanu, w którym żyli.

Przed wydaniem ostatniego orzeczenia Sądu Najwyższego pary małżeńskie tej samej płci, mieszkające w jednym z 14 stanów, które nie uznały ich małżeństwa, były rutynowo zmuszane do przygotowania dwóch zestawów federalnych zeznań podatkowych. Po pierwsze, uzupełnią swoje zeznania federalne jako małżeństwo. Następnie para musiała wypełnić "manekinowe" zwroty jako dwie pojedyncze osoby, aby mogły wypełnić swoje zeznania podatkowe. Ponadto pary w tych stanach nie mogły otrzymywać zasiłków dla małżonków z Ubezpieczeń Społecznych, często odmawiano im świadczeń dla współmałżonków i osób pozostałych przy życiu za zapewnione przez pracodawcę plany emerytalne i zdrowotne, i często musiały radzić sobie z potencjalnie ważnymi skutkami podatku od nieruchomości, ponieważ nie mogły one dziedziczyć wszystkich majątek zmarłego małżonka bez podatku, jak mogliby "tradycyjnie" żonaci małżonkowie.

Aby poradzić sobie z tymi różnymi zestawami standardów, doradcy finansowi, prawnicy zajmujący się kwestiami planowania nieruchomości i specjaliści podatkowi musieli wspólnie opracować strategie, aby wykonać najbardziej podstawowe wytyczne dotyczące planowania dla swoich klientów tej samej płci.

Wyrok sędziowski powinien położyć kres potrzebie znacznej części tego skomplikowanego (i kosztownego) procesu planowania poprzez standaryzację prawa we wszystkich stanach dla wszystkich par małżeńskich. Pary małżeńskie będące w związku małżeńskim będą teraz mogły korzystać ze wszystkich zalet i strategii finansowych, które od lat są dostępne dla par odmiennego płci.

Jak widzieliśmy z dużymi zmianami kulturowymi w przeszłości, niewątpliwie będzie szabrowanie i wyzwania przeciwników tego orzeczenia, ale jest to oczywiście wygrana dla równości, zarówno społecznie, jak i ekonomicznie. I choć ma to sens, że ci, którzy tak długo czekali na ten dzień, mogą nie mieć strategii podatkowych, planów finansowych i planów dotyczących majątku, po tym jak radość się trochę pogorszy, dobrze byłoby, gdyby wrócili te plany, aby upewnić się, że w pełni korzystają z korzyści, które teraz cieszą się jako w pełni uznane pary małżeńskie.

Zdjęcie przez iStock.