Miej oko na stawki podatkowe podczas dodawania dochodu

Więcej dochodów jest generalnie bardzo dobrą rzeczą, ale część wpływu wyższego dochodu może zostać stłumiona przez wyższą stawkę podatku. Na szczęście istnieją rozsądne kroki, które możesz podjąć, aby upewnić się, że w pełni wykorzystujesz te nowe pieniądze.

Poprosiliśmy Briana McCanna, doradcę finansowego z San Jose w Kalifornii, o kilka wskazówek dotyczących maksymalizacji dochodu i minimalizacji podatków.

W jaki sposób podatki powinny kierować decyzjami dotyczącymi dodawania dochodu do gospodarstwa domowego?

Ważne jest, aby zastanowić się nad wpływem dochodów po opodatkowaniu. Dodanie większej pensji do rodzinnego budżetu może być świetnym pomysłem, ale może również zwiększyć cię do następnego przedziału podatkowego, co spowoduje wyższą marginalną stopę podatkową i zmniejszenie ogólnego wpływu dodatkowego wynagrodzenia.

Na przykład, jeśli twoja rodzina ma 155 000 $ dochodu i mieszka w Kalifornii, każdy dodatkowy dolar, który zarabiasz, będzie opodatkowany według krańcowej stawki 28% dla federalnego i 9,3% dla podatków stanu Kalifornia, łącznie w wysokości 37,3%. podatki. (W 2016 r., W przypadku małżeństw składających wspólnie, dochód z 75 300 do 151,900 USD jest opodatkowany na poziomie 25% dla federalnego.) Ponadto, dochód z pracy podlega podatkom Ubezpieczenia Społecznego i Medicare, które łączą się za dodatkowe 7,65%.

Jednak potrącenia podatkowe prawdopodobnie wystarczą, aby skorygować dochód brutto poniżej 151,900 $, więc nie zapłacisz 28% podatku federalnego od żadnego z tych dolarów.

Teraz, jeśli jeden z małżonków zarabia 155 000 $, a drugi z małżonków rozważa podjęcie pracy za 45 000 $, to zobaczysz dochód rodziny w wysokości 200 000 $. Dla obu małżonków sensowne może być maksymalne zwiększenie wkładu 401 (k) w wysokości 18 000 USD rocznie. Nawet jeśli pozostawia jednego małżonka, który przynosi do domu tylko 27 000 USD przed opodatkowaniem, te 36 000 dolarów podatku odroczonego przyniosłoby dochód rodziny do 164,000 USD - dramatycznie obniżając kwotę, o jaką można być opodatkowanym przy stopie federalnej wynoszącej 28%.

Często widzę, że ludzie źle to rozumieją. Małżonkowie o niższych zarobkach często nie osiągają maksymalnych składek 401 (k), ponieważ uważają, że zmniejszyłoby to nadmiernie ich wypłatę za mieszkanie.

Oczywiście, płacenie nieco więcej podatków nie jest jedynym czynnikiem, który należy wziąć pod uwagę przy podejmowaniu decyzji, czy wnieść dodatkowy dochód do domu. Powinieneś także zadać sobie pytanie, czy praca wpłynie na przyszły potencjał zarobkowy współmałżonka. Jeśli zaczynasz lub kontynuujesz pracę, pozostawisz współmałżonka w pozycji, która pozwoli mu zarobić znacznie więcej niż pięć lub dziesięć lat w dół, może być warta wysiłku pomimo poniesionych podatków.

Czy istnieją inne decyzje dotyczące finansów osobistych, które mogą wpłynąć na dochód podlegający opodatkowaniu?

Oto kilka typowych problemów:

• Dochód z wynajmu. Wiele osób chce budować pasywne źródła dochodu, aby zastąpić bieżące dochody na emeryturze. Ale dochód z wynajmu jest w pełni opodatkowany. Jeśli inwestujesz w wynajem nieruchomości, która generuje znaczny dochód i jesteś w wysokim przedziale podatkowym, zmniejszysz swój zwrot podatku. Bardziej odpowiednie może być inwestowanie w aktywa, w przypadku których zyski mogą być odroczone, takie jak akcje, tak aby obecny dochód był ograniczony.
• Lokalizacja zasobów. Niektóre aktywa inwestycyjne, takie jak obligacje lub fundusze typu REIT (fundusze inwestujące w nieruchomości), mogą generować dochód podlegający nieograniczonemu obowiązkowi podatkowemu. Posiadanie tego rodzaju aktywów na rachunkach zwolnionych od podatku lub odroczonych podatkach może być korzystne, aby uniknąć płacenia bieżących stawek podatkowych od dochodu.
• Własności biznesu. Wiele wspólnych kosztów można odliczyć od podatku dochodowego, jeśli masz firmę. Prowadzenie małej firmy może być świetnym sposobem na wygenerowanie dodatkowego dochodu i uzyskanie znacznych korzyści podatkowych.

Co jeszcze ludzie powinni pamiętać o nawiasach podatkowych?

Zawsze bardzo przydatne jest zrozumienie przedziału podatkowego rodziny, aby wiedzieć, o ile więcej dochodu można uzyskać przy obecnej stawce podatku, zanim podskoczysz do następnego marginalnego kursu. Dobrym pomysłem jest również zbadanie, czy możesz przesunąć dochód z jednego roku na drugi - na przykład decydując się na premię za pracę w nowym roku, a nie w grudniu - w celu zrównoważenia zarobków przez wiele lat i unikania zbyt dużych trafienie podatkowe.

Brian McCann, CFP, jest doradcą finansowym i założycielem Bootstrap Capital LLC w San Jose w Kalifornii.