Jak wziąć pieniądze z planu 529

Autorstwa Eric Toya

Dowiedz się więcej o Eric na naszej stronie Zapytaj doradcę

Co roku, być może co miesiąc, sumiennie dodajesz do oszczędności swojego dziecka na studiach w planie 529. Może babcia i dziadek kopali trochę pieniędzy, by pomóc. Nigdy nie wydawało się to wystarczające - ale i tak college wydawało się tak odległe.

Trudno w to uwierzyć, ale nadszedł czas: wysłać małego (który nie jest już taki mały) do college'u. Nadszedł czas, aby wejść na to konto 529.

Ale w jaki sposób wypłacasz środki z konta bez naruszania zasad kwalifikowania dystrybucji? Właściwe postępowanie jest ważne, ponieważ jeśli popełnisz błąd, możesz skończyć z powodu podatków od zysków z inwestycji na koncie plus 10% podatku.

Najpierw sprawdź, które wydatki są kwalifikowane

Wypłaty z 529 planów są wolne od podatku, jeśli pieniądze są wykorzystywane do opłacania "kwalifikujących się wydatków na szkolnictwo wyższe". IRS definiuje te wydatki jako czesne i inne opłaty wymagane przez instytucję; wymagane książki, materiały i sprzęt; oraz pokój i wyżywienie. Komputery i inne technologie (iPady, smartfony itp.) Nie są zaliczane jako wydatki kwalifikowane, chyba że uniwersytet wyraźnie wymaga tej technologii.

Pokój i deska są trudne. Przede wszystkim student musi być zapisany co najmniej "na pół etatu" na zakwalifikowanie pokoju i wyżywienia. (Definicje uczniów na pełny i na pół etatu różnią się w zależności od szkoły.) Jeśli mieszka on w akademikach lub innych mieszkaniach będących własnością i zarządzanych przez szkołę, pełna kwota jest kwalifikowanym wydatkiem. Jeśli Twoje dziecko mieszka poza kampusem, kwota kwalifikowana jest dodatkiem do pokoju i wyżywienia zapewnianego przez dział pomocy finansowej instytucji. Można to zazwyczaj znaleźć na stronie internetowej uczelni.

Pobieranie pieniędzy z konta

Zasadniczo masz trzy sposoby na wyciągnięcie pieniędzy z planu 529:

1. Wpłać pieniądze bezpośrednio do szkoły.
2. Niech pieniądze zostaną wypłacone właścicielowi konta (często mamie lub tacie).
3. Niech pieniądze zostaną wypłacone studentowi (beneficjentowi konta).

Płatność bezpośrednio do szkoły jest najprostsza z punktu widzenia ewentualnej sprawozdawczości podatkowej. Należy pamiętać, że jeśli student otrzymuje jakąkolwiek pomoc finansową opartą na potrzebach, 529 płatności może zmniejszyć przyszłą pomoc finansową. Należy również pamiętać, że ta metoda nie zadziała w przypadku kosztów związanych z zakwaterowaniem i wyżywieniem, jeśli uczeń nie mieszka w mieszkaniach będących własnością uniwersytetu i na szkolnym planie posiłków.

Większość ludzi decyduje się na dystrybucję 529 osób do właściciela konta, który następnie płaci rachunki. Jeśli wybierzesz tę metodę, upewnij się, że dystrybucje, które bierzesz, oraz kwalifikowane płatności wydatków przy użyciu tych dystrybucji występują w tym samym kalendarz rok. Oznacza to, że jeśli Junior przynosi do domu rachunek czesnego w czasie ferii zimowych i płacisz go przed końcem roku, lepiej też weź udział w odpowiedniej dystrybucji 529 przed końcem roku.

Posiadanie dystrybucji bezpośrednio do ucznia jest w większości sytuacji lepsze. Dzięki tej metodzie, formularz podatkowy 1099-Q zostanie wystawiony na nazwisko studenta i numer ubezpieczenia społecznego. W przypadku, gdy jakakolwiek część dystrybucji zostanie uznana za niekwalifikowaną, zyski będą opodatkowane według stawki studenta, która jest prawdopodobnie niższa niż twoja. Tutaj także ważne jest, aby brać dystrybucje i płacić rachunki w tym samym roku kalendarzowym.

Jako bonus, kiedy dziecko faktycznie otrzymuje pieniądze z planu 529 - i pisze kontrole za czesne, pokój i wyżywienie - może po prostu głębiej docenić nadarzającą się okazję.

Zdjęcie przez iStock.