Co każdy inwestor dywidendowy musi wiedzieć o podatkach |

Wydaje się monstrualnie niesprawiedliwe, że musisz płacić podatki od dywidend.

Po wszystko, że pieniądze zostały już opodatkowane. Firma, która wypłaca dywidendy, płaci podatki od własnego dochodu i dzieli się zyskami w formie wypłaty dywidendy dla akcjonariuszy.

Jednak niesprawiedliwość tego nie powstrzymuje wuja Sama przed żądaniem obniżenia swoich zarobków z dywidend.. Jeśli zamierzasz inwestować w dywidendy i chcesz prawnie obniżyć swój podatek, musisz wiedzieć, jak to działa.

Zanim zainwestujesz w dywidendę, oto kilka rzeczy do zapamiętania:

Dywidendy to kategoria oddzielone od regularnych dochodów i zysków kapitałowych. Dywidendy nie są uważane za zyski kapitałowe. W rezultacie nie są postrzegane jako "długoterminowe" lub "krótkoterminowe".

Podczas gdy w ostatnich latach stawka podatkowa była taka sama dla "kwalifikowanych" dywidend jako długoterminowych zysków kapitałowych, nie zbytnio się do tego przyzwyczajasz - stawka podatku od dywidend może się zmieniać niezależnie od tego, co dzieje się z długoterminową stawką podatku od zysków kapitałowych.

W przeszłości, dywidenda była traktowana jako regularny przychód i opodatkowana według twojego krańcowego podatku oceniać. Dywidendy nie są jednak dokładnie uważane za stały dochód. Są oddzielne i od czasu wprowadzenia tak zwanych cięć podatkowych Busha były przedmiotem specjalnej ulgi podatkowej.

Inwestorzy dywidendę bogaci w obliczu podwyżki podatków rozpoczynającej się w 2013 r. Specjalne traktowanie dywidend miało wygasnąć o do końca 2012 roku. Porozumienie o podatkowej klifie zmieniło nieco sytuację. Dywidendy zachowują uprzywilejowany status podatkowy - z tych w 10% i 15% nawiasach nadal płacących 0% od "kwalifikowanych" zarobków z dywidend, podczas gdy inne płacą 15%.

Wysoko zarabiający mają inny los. Osoby składające skargę pojedynczo, które zarabiają 400 000 USD rocznie, a osoby składające śluby, które zarabiają 450 000 USD rocznie, uzyskają stawkę podatkową w wysokości 20% od dywidend kwalifikowanych od 2013 r. Jeśli jesteś osobą o wysokich dochodach i potrafisz znaleźć sposób na utrzymanie swoich dochodów poniżej próg, nie będziesz podlegał wyższej stawce podatkowej.

Oto, co IRS uważa za "kwalifikowaną" dywidendę. Żadna dywidenda nie podlega specjalnemu traktowaniu podatkowemu. Upewnij się, że Twoje zarobki z dywidend są "kwalifikowane". Oto dokładne słowa, których używa IRS, aby zdefiniować, co "kwalifikuje" dywidendę dla specjalnej stawki podatkowej:

"[Y] musisz przechowywać akcje przez ponad 60 dni w okresie 121 dni, który zaczyna się 60 dni przed datą ex-dywidendy. "

Dla preferowanych akcji:

" [Y] musieliście posiadać akcje więcej niż 90 dni w okresie 181 dni, który rozpoczyna się na 90 dni przed datą dywidendy jeżeli dywidendy przypadają na okresy dłuższe niż 366 dni. "

Datą ustalenia prawa do dywidendy - zgodnie z naszym Słownikiem finansowym - jest dzień, w którym wszystkie nabyte i sprzedane akcje nie są już objęte prawem do otrzymać ostatnio zadeklarowaną dywidendę.

Datę ustalenia prawa do dywidendy zwykle wyznacza się na dwa dni robocze przed datą ustalenia prawa do dywidendy. Jeśli kupisz akcje po dacie dywidendy lub później, nie otrzymasz kolejnej wypłaty dywidendy. Zamiast tego sprzedawca otrzymuje dywidendę. Jeśli dokonasz zakupu przed datą wcześniejszej dywidendy, otrzymasz dywidendę.

Oto przykład:

W dniu 27 lipca 2010 r. Spółka XYZ deklaruje akcjonariuszom wypłatę dywidendy do 10 września 2010 r. XYZ ogłasza także, że akcjonariuszom rekordu w księgach firmy do 10 sierpnia 2010 r. Przysługuje dywidenda. Akcje zostaną następnie wypłacone bez prawa do dywidendy na dwa dni robocze przed datą rejestracji.

Krótko mówiąc, musisz mieć zapas przez jakiś czas, zanim będziesz mógł zebrać dywidendę. To uniemożliwia inwestorom kupowanie dywidend w dużych ilościach przed wypłatą dywidendy i czerpanie korzyści podatkowych z dużych zysków z dywidendy.

Reinwestowane dywidendy są nadal opodatkowane. Wielu inwestorów dywidendowych jest zaskoczonych tym, że podatki od ich reinwestowanych dywidend. To prawda, że ​​faktycznie nie dostajesz pieniędzy w swoje ręce we wszystkich przypadkach reinwestycji dywidend - szczególnie jeśli używasz DRIP, aby automatycznie reinwestować swoje dywidendy.

Jednak nadal musisz płacić podatki.

Dochody z dywidend Shelter na koncie uprzywilejowanym podatkowo. Jeśli chcesz ukryć swoje dochody z dywidend od Uncle Sam, możesz to zrobić przy pomocy podatkowego uprzywilejowania. konto. Jeśli trzymasz swoje dywidendy w tradycyjnym IRA lub tradycyjnym 401 (k), nie płacisz podatków od dywidend - wliczając w to reinwestowane dywidendy - w roku, w którym je otrzymasz. Zamiast tego przychód jest odroczony podatkowo.

Płacisz podatki później, kiedy wypłacasz pieniądze z konta. Kwota wypłaty jest opodatkowana według krańcowej stawki, bez względu na to, skąd pochodzą zarobki. Jeśli uważasz, że twoja krańcowa stawka podatkowa będzie wyższa po przejściu na emeryturę niż stawka podatku od dywidend, nie ma powodu, aby utrzymywać swoje dywidendy na tradycyjnym rachunku.

Z konta Roth, nie musisz się nigdy martwić podatki od dywidend. Płacisz podatki przed dokonaniem wpłaty na konto. Dywidendy (i reinwestowane dywidendy) są wpłacane na konto Roth jako zarobki, a Ty nie musisz się martwić o płacenie podatków, kiedy je wypłacasz.

To samo dotyczy konta oszczędnościowego (HSA). Możesz utrzymywać akcje dywidendowe w HSA i dopóki wykorzystujesz zarobki na kwalifikowane wydatki na opiekę zdrowotną, nigdy nie będziesz musiał płacić podatków od swoich zarobków z dywidend - i otrzymasz odliczenie podatkowe za wkład do konta.

Odpowiedzialna inwestycja: Zaplanuj obniżenie podatków płaconych od dywidend, aby móc szybciej zwiększać swoje bogactwa. Jeśli się zakwalifikujesz, konto emerytalne Roth lub HSA może być świetnym sposobem na zabezpieczenie twoich dochodów z dywidend.