Definicja sektora zwolnień podatkowych i przykład

Co to jest:

W inwestowaniu sektor zwolniony z podatku to grupa instrumentów finansowych, które płacą odsetki zwolnione z podatku. Odnosi się to jednak również do organizacji non-profit, które są zwolnione z podatku.

Jak to działa (Przykład):

Załóżmy, że John Doe chce obniżyć swój podatek, inwestując w instrumenty zwolnione z podatku. Zamiast kupować indywidualne papiery wartościowe zwolnione z podatku, mógłby inwestować w fundusz inwestycyjny lub ETF, który inwestuje w różne instrumenty w sektorze zwolnionym z podatku. Dzięki temu John może zdywersyfikować swoje inwestycje, ale zachowuje wolny od podatku portfel.

Darowizny na cele charytatywne dla organizacji non-profit często podlegają odliczeniu od podatku, a organizacje, które otrzymują te prezenty, zazwyczaj nie muszą płacić podatków od tych prezentów (ze względu na ich

Dlaczego to dotyczy:

Chociaż inwestorzy podlegający alternatywnemu minimalnemu podatkowi mogą być zobowiązani do płacenia podatków od instrumentów w sektorze zwolnionym z podatku, zwolnienie z podatku oznacza, że ​​wielu inwestorów w wysokim federalnym Zwolnienia -tax w szczególności korzystają z inwestycji w tym sektorze.

Podobnie jak w przypadku większości inwestycji, inwestorzy w sektorze zwolnionym z podatku podlegają kredytom, stopom procentowym, kosztom połączeń i rynkowym. Jednak wiele instrumentów w sektorze zwolnionym z podatku, w szczególności obligacji komunalnych, jest generalnie mniej ryzykownych niż inne instrumenty, ponieważ ich emitenci często są bardziej stabilni finansowo. To przede wszystkim dlatego, że w połączeniu z ulgami podatkowymi sektor zwolniony z podatku ma zazwyczaj niższą stopę zwrotu niż sektor podlegający opodatkowaniu.

Pożyczkobiorcy w sektorze zwolnionym z podatku często mają stopy procentowe, które mogą być bardziej atrakcyjne niż to, co jest dostępne za pośrednictwem innych środków. To z kolei zachęca samorządy lokalne i inne podmioty zwolnione z podatku do podejmowania nowych projektów.