Zasady 5-letnie dla wypłat Roth IRA
BACKDOOR Roth IRA (5 EASY STEPS CONVERSION)
Spisu treści:
- Reguła pięciu lat dla wypłat
- Reguła pięcioletnia dla konwersji Rotha
- Zasada pięcioletnia dla beneficjentów
- Co dalej?
- Odnaleźć najlepsi dostawcy Roth IRA
- Oszacowanie ile będzie warta twoja składka Roth IRA
- Uczyć się więcej o Roth IRA
Roth IRA oferują znaczące ulgi podatkowe - i, co nie powinno dziwić, są powiązane. Będziesz musiał przestrzegać zasad IRS dla tych kont emerytalnych, aby uniknąć szokowego naliczania kar lub podatków, gdy bierzesz dystrybucję.
Poniżej przedstawiamy trzy zasady dotyczące wypłat z Roth IRA, z których każdy ma pięcioletni mandat, aby uniknąć kar. Jeden dotyczy ogólnego okresu oczekiwania, zanim można podjąć wypłaty zysków inwestycyjnych (zwane również dystrybucjami), drugi dotyczy konwersji Roth, a ostateczny dotyczy beneficjentów.
Oto, co musisz o nich wiedzieć.
Reguła pięciu lat dla wypłat
Zasada pięcioletniego wypłaty zarobków z inwestycji Roth IRA wymaga posiadania konta przez co najmniej pięć lat, zanim będzie można wykorzystać te zarobki bez ponoszenia kary. Ważne jest, aby pamiętać, że ta zasada dotyczy w szczególności zysków z inwestycji. Składki, które złożyłeś, mogą zostać wycofane w dowolnym momencie, ponieważ już zapłaciłeś podatki od tych pieniędzy.
Zasada ta określa, czy wycofanie zysków będzie uznane przez IRS za wolne od podatku. Jeśli nie, możesz być zobowiązany do płacenia podatków i 10% kary w części zarobkowej twojej dystrybucji. (Oto, co powinieneś wiedzieć, jeśli rozważasz wcześniejszą wypłatę.)
Ważne jest, aby pamiętać, że ta zasada dotyczy w szczególności zysków z inwestycji. Składki, które złożyłeś, mogą zostać wycofane w dowolnym momencie, ponieważ już zapłaciłeś podatki od tych pieniędzy.
Pięcioletni okres rozpoczyna się 1 stycznia roku, w którym złożyłeś swój pierwszy wkład w każdy Roth IRA. Po wyczyszczeniu tego pięcioletniego okresu, aby wypłaty zarobków można było uznać za wolne od podatku, należy je również wykonać po ukończeniu 59½ roku życia lub z powodu pewnych wyjątków. Jeśli posiadasz swojego Rotha przez mniej niż pięć lat, są również wyjątki, które mogą odstraszyć cię o 10% kary za wypłacane zarobki - ale nie wszystkie podatki dochodowe.
| Wcześniejsze wypłaty zysków z tych powodów uznaje się za kwalifikowane: nie podlegają podatkom ani karom 10% | Wcześniejsze wypłaty zysków z tych powodów są uważane za wyjątki: podlegają opodatkowaniu jako dochód, ale nie podlegają karze 10% |
|---|---|
| Trzymasz Roth IRA przez co najmniej pięć lat I bierzesz dystrybucję w jednej z następujących sytuacji: • Masz wiek 59 1/2 lat lub więcej • Jesteś na stałe i całkowicie niepełnosprawny • Jako beneficjent Roth IRA po śmierci właściciela konta • Wykorzystanie do 10 000 $ na zakup domu po raz pierwszy | • Przyjmujesz dystrybucję na wykwalifikowane wydatki edukacyjne • Zajmujesz się dystrybucją za nieuzasadnione wydatki medyczne, które przekraczają 7,5% skorygowanego dochodu brutto za rok lub składki na ubezpieczenie zdrowotne, gdy jesteś bezrobotny • Przyjmujesz kwalifikowane rozkłady rezerwistów (dla członków rezerwy wojskowej wezwanych do czynnej służby) • Podejmujesz serię zasadniczo równych dystrybucji • Dystrybucja wynika z opłaty IRS • Ty masz nie posiadał Roth IRA przez co najmniej pięć lat, ale masz 59 1/2 lat lub więcej, na stałe i całkowicie wyłączony, odziedziczył Roth IRA po śmierci właściciela konta lub wykorzystując do 10 000 $ na zakup domu po raz pierwszy |
Reguła pięcioletnia dla konwersji Rotha
Podobnie jak w powyższej zasadzie, wypłaty pieniędzy z konwersji tradycyjnego IRA lub 401 (k) na Roth IRA podlegają pięcioletniemu okresowi oczekiwania, aby uniknąć kary.
Pięcioletni okres rozpoczyna się pierwszego dnia roku podatkowego, w którym przeliczono pieniądze.
W tym przypadku pięcioletni okres rozpoczyna się od pierwszego dnia roku podatkowego, w którym przeliczono pieniądze z tradycyjnego IRA (lub rolowania z kwalifikowanego planu emerytalnego) na Roth IRA. Jeśli na przykład przeprowadzasz konwersję w maju, reguła dla tej konwersji zaczyna się od wcześniejszego stycznia. Każda dokonana przez Ciebie konwersja lub rolowanie podlega osobnemu pięcioletniemu okresowi oczekiwania.
" Czytaj więcej: Czy konwersja Roth IRA jest dla ciebie odpowiednia?
Jeśli nie poczekasz wymaganego pięcioletniego okresu od konwersji do wypłaty, być może będziesz musiał zapłacić 10% kary wraz z należnymi podatkami dochodowymi. Te same wyjątki odnoszą się do pięcioletniej reguły wycofywania konwersji jak do każdego innego typu wczesnych dystrybucji - patrz przykład na powyższym wykresie.
Zasada pięcioletnia dla beneficjentów
Ostateczna zasada pięcioletnia ma zastosowanie do wypłat na rzecz beneficjentów zmarłego posiadacza IRA. Jak zauważono w dwóch pozostałych zasadach, śmierć jest wyjątkiem od kar za wcześniejsze wypłaty - ale aby uniknąć zwykłych podatków, beneficjenci nadal muszą przestrzegać dwóch wcześniejszych zasad dotyczących okresu oczekiwania na dokonanie wypłat z inwestycji lub konwersji kwot.
" Czytaj więcej: Dowiedz się o swoich opcjach, gdy odziedziczysz IRA
Jeśli jesteś beneficjentem Roth IRA, sprawdź dokładnie czas początkowych wpłat, konwersji lub najazdów.
W rezultacie, jeśli okaże się, że jesteś beneficjentem Roth IRA, sprawdź dokładnie czas początkowych wpłat, konwersji lub najazdów. Dystrybucja zarobków i kumulacji niekoniecznie będzie kwalifikować się jako wolna od podatku, jeżeli którakolwiek z 5-letnich reguł zabrania jej, nawet jeśli zmarł pierwotny właściciel Roth IRA. Kwoty te zostaną uwzględnione w dochodzie brutto beneficjenta, a zatem będą podlegały opodatkowaniu podatkiem dochodowym, tak jak gdyby zamiast tego pieniądze trafiły do pierwotnego właściciela IRA.
