Definicja daty zapisu i przykład |

Co to jest:

Data rekorduto data używana do określenia posiadaczy papierów wartościowych, którzy są uprawnieni do otrzymania dywidendy lub wypłaty dywidendy.

Jak to działa (Przykład):

Kiedy spółka przygotowuje się do wypłaty dywidendy udziałowcom, korzysta z listy akcjonariuszy, którzy posiadają zabezpieczenie w konkretnym dniu. Ta data jest określana jako "data rejestracji".

Na przykład, firma może zadeklarować dywidendę 1 czerwca, płatną 1 lipca dla posiadaczy kart 15 czerwca.

Dlaczego to ma znaczenie:

Rekord data różni się w zależności od rodzaju papierów wartościowych. Na przykład, po dokonaniu transakcji, inwestor staje się właścicielem zapisu o rozliczeniu, co zajmuje pięć dni roboczych dla papierów wartościowych i jeden dzień dla funduszy inwestycyjnych. W związku z tym akcje są przedmiotem obrotu bez dywidendy (tj. Bez prawa do dywidendy) na cztery dni przed datą rekordową, ponieważ sprzedawca będzie nadal właścicielem rekordu w dniu ustalenia prawa do dywidendy i jest uprawniony do dywidendy.