Orange County: Jak właściciele firm mogą zaoszczędzić na podatkach dzięki Solo 401 (k)

Dmitrij Fomiczenko

Dowiedz się więcej o Dmitriy na naszej stronie Zapytaj doradcę

Zbliża się 15 kwietnia, a wielu właścicieli małych firm myśli o osobistych i firmowych rachunkach podatkowych. W kalifornijskim Orange County, gdzie doradzam klientom, wielu znalazło sposób na zabezpieczenie części swoich dochodów w odroczonych podatkach planach Solo 401 (k).

Te samodzielne, zatwierdzone przez IRS plany to konta emerytalne zaprojektowane specjalnie dla osób pracujących na własny rachunek i właścicieli małych firm bez pracowników zatrudnionych w pełnym wymiarze godzin. Ponieważ są one przeznaczone dla osób indywidualnych, plany Solo 401 (k) są opłacalne i łatwe w zarządzaniu. Opłaty depozytowe są zmniejszone, ponieważ właściciel planu może działać jako powiernik, a nie płacić zewnętrznemu administratorowi.

Funkcja samokierowania daje także właścicielom planów możliwość decydowania o opcjach inwestycyjnych, które znają najlepiej, zamiast wybierać spośród ograniczonych opcji.

"Setki naszych klientów wykorzystują swoje samodzielne konta emerytalne do kupowania nieruchomości generujących dochód" - mówi Scott Pastel, partner Marshalla Reddick Real Estate, firmy inwestującej w nieruchomości i edukacji w Newport Beach. "Wielu ludzi szuka obecnie alternatywnej inwestycji, która nie jest związana z niestabilnością rynku akcji. Ta możliwość pozwala im mieć większą kontrolę nad swoim kontem emerytalnym, a nawet zapewnia korzyści podatkowe z dochodów, jakie generują nieruchomości inwestycyjne."

Plany Solo 401 (k) oferują właścicielom firm wiele korzyści podatkowych, w tym:

Wysokie limity składkowe. Uczestnik planu Solo 401 (k) może wnieść wkład w formie fakultatywnego odroczenia i udziału w zyskach do 53 000 USD w 2015 roku. Właściciele kont w wieku 50 lat lub więcej mogą również doładować maksymalnie do 6000 USD, łącznie 59 000 USD rocznie. To prawie dziesięciokrotność limitu w wysokości 6.500 USD dla tradycyjnych i Roth IRA.

Odroczenie podatku. Wszystkie składki do Solo 401 (k) są automatycznie odroczone podatkowo. Pomaga to właścicielom firm obniżyć rachunki podatkowe za rok. Pozwala im to również na opóźnienie spłaty podatków do momentu przejścia na emeryturę, kiedy mogą znajdować się w niższym przedziale podatkowym.

Oszczędności. Koszt utworzenia i utrzymania planu Solo 401 (k) można potraktować jako koszt uzyskania przychodów dla firmy sponsorującej plan. Zapewnia to dodatkowe oszczędności dla właścicieli małych firm poprzez zmniejszenie ich dochodu podlegającego opodatkowaniu.

Plany te są szczególnie pomocne w przypadku szczególnych wyzwań finansowych, przed jakimi stoją właściciele małych firm. Niezależni kontrahenci i właściciele firm bez pracowników pełnoetatowych w szczególności zwykle nie mają odpowiedniego planu emerytalnego. Bez dostępu do planu sponsorowanego przez pracodawcę lub bez innych pracowników oferujących świadczenia emerytalne, osoby w tej grupie zazwyczaj polegają na świadczeniach z zabezpieczenia społecznego i prywatnych oszczędnościach na emeryturę.

Może to być ryzykowne posunięcie. Nie przyczyniając się do planu emerytalnego, właściciele małych firm i niezależni kontrahenci w Orange Country i innych krajach tracą korzyści podatkowe, które oferuje wykwalifikowany plan. Oznacza to, że w każdym sezonie podatkowym również muszą płacić wyższe podatki, co obniża ich zysk i kapitał.

Kiedy przyjdzie czas na emeryturę, czy ci właściciele i kontrahenci zgromadzą wystarczającą ilość funduszy, aby przejść na emeryturę, czy też będą musieli polegać wyłącznie na świadczeniach socjalnych?

"Podatki są jednym z największych problemów dla małych firm, a posiadanie skutecznego planu podatkowego może zmniejszyć twoje zobowiązania podatkowe o tysiące dolarów, co znacząco wpłynie na zwrot z inwestycji" - mówi Michael Atias, dyrektor ds. Usług podatkowych w OTA Tax Pros w Irvine. "Solo 401 (k) to także świetne narzędzie ochrony aktywów, które pozwala chronić twoje pieniądze przed wierzycielami."

Właściciele małych firm powinni zapoznać się z opcją Solo 401 (k). Oprócz korzyści związanych z oszczędzaniem podatków, mogą znaleźć lepszy sposób na opracowanie mądrego planu finansowego i większą pewność siebie w obliczu swojej finansowej przyszłości.