Dlaczego ubezpieczenia i podatki są ważne dla twojego finansowego zdrowia

Autor: Steven Podnos, MD CFP

Dowiedz się więcej o Steven na naszej stronie Zapytaj doradcę

Nie sądzę, że większość ludzi myśli o związku, jaki mają ubezpieczenia i podatki, ale ta informacja może być ważna dla twojego zdrowia finansowego. Przyjrzyjmy się, jak te czynniki wpływają na siebie nawzajem w kilku różnych kategoriach.

Ubezpieczenie na życie

W większości przypadków otrzymanie świadczenia z tytułu śmierci nie podlega opodatkowaniu podatkiem dochodowym. Wyjątki od tej reguły obowiązują, gdy polisa ubezpieczeniowa została sprzedana lub przeniesiona w określonych okolicznościach. Dla przytłaczającej większości osób posiadających ubezpieczenie na życie ze współmałżonkiem lub osobami pozostającymi na utrzymaniu jako beneficjenci, podatek dochodowy od świadczenia nie stanowi problemu. Niektóre polisy ubezpieczeniowe mają składnik oszczędnościowy (wartość gotówkowa, całe życie, życie uniwersalne, zmienne życie), który może skutkować powstaniem zobowiązania z tytułu podatku dochodowego. Na przykład, jeśli polisa o wartości pieniężnej zostanie rozwiązana przed śmiercią, a wartość pieniężna (w tym wszelkie pożyczki) jest większa niż suma wszystkich składek zapłaconych w - różnica jest opodatkowana jako zwykły dochód.

Ubezpieczenie na życie i opodatkowanie nieruchomości to zupełnie inny temat. Wartość gotówkowa polisy należącej do kogoś jest opodatkowana jako składnik aktywów w momencie ich śmierci. Świadczenie z tytułu śmierci podlega opodatkowaniu w majątku, jeżeli zmarły posiada polisę lub jeżeli beneficjentem jest sam majątek.

W wielu przypadkach ubezpieczenie na życie jest własnością poza nieruchomością w "nieodwołalnym funduszu ubezpieczeń na życie" lub w ILIT. Pozwala to polityce płacić spadkobiercom bez konsekwencji związanych z nieruchomościami lub podatkami dochodowymi. Alternatywą jest posiadanie spadkobierców jako właścicieli i beneficjentów polisy ubezpieczeniowej na życie, ale nie oferuje to kontroli nad trustem.

Składki na ubezpieczenie na życie prawie nigdy nie stanowią kosztów uzyskania przychodów. W niektórych przypadkach istnieją wyrafinowane plany "podzielonego dolara", które duże firmy wykorzystują do zachowania i przyciągania kadry kierowniczej, które obejmują pewien zakres składek ubezpieczeniowych przed opodatkowaniem, ale są one zazwyczaj pod ścisłą kontrolą IRS. Jeśli firma kupuje ubezpieczenie "kluczowej osoby" od wartościowego pracownika, może odliczyć składki, ale korzyścią jest również majątek firmy.

Ubezpieczenie majątkowe / wypadkowe

W prawie każdym przypadku, otrzymanie zapłaty za stratę z samochodu lub właściciela domu nie jest zdarzeniem podlegającym opodatkowaniu. W nietypowej sytuacji, w której otrzymujesz płatności przekraczające stratę, "zysk" może być uważany za dochód podlegający opodatkowaniu.

Wiele rodzajów ubezpieczeń na wypadek szkód majątkowych można odliczyć od podatku w związku z działalnością gospodarczą. Ubezpieczenie właściciela domu prawie nigdy nie podlega odliczeniu od podatku.

Ubezpieczenie mienia od nieruchomości związane z wynajmem i inną własnością biznesową podlega odliczeniu przez firmę.

Ubezpieczenie zdrowotne

Świadczenia z ubezpieczenia zdrowotnego prawie nigdy nie podlegają opodatkowaniu. Składki na ubezpieczenie zdrowotne są w pełni odliczane przez osoby pracujące na własny rachunek do wysokości ich dochodu netto. Pracodawcy mogą potrącać składki na ubezpieczenie zdrowotne jako wydatek biznesowy tylko wtedy, gdy objęty jest również określony procent pracowników.

Wysokie ubezpieczenie zdrowotne pozwala na wpłatę na konto oszczędnościowe. HSA to jedyny legalny sposób na całkowite uniknięcie podatków od dochodu. Depozyty są dokonywane przed opodatkowaniem, nie podlegają opodatkowaniu i mogą być wykorzystywane bez obowiązku podatkowego w przypadku różnych wydatków na opiekę zdrowotną.

Ubezpieczenie długoterminowe

Zasiłki długoterminowe prawie nigdy nie podlegają opodatkowaniu. Składki na to ubezpieczenie (jeśli są uznane za "kwalifikowane pod względem podatkowym", jak większość polis) są w pełni odliczane (z pewnymi ograniczeniami w zależności od wieku) dla wielu osób fizycznych i osób pracujących na własny rachunek. C Korporacje mogą również w pełni odliczyć koszty ubezpieczenia LTC dla swoich pracowników.

Zrozumienie aspektów podatkowych wszystkich rodzajów ubezpieczenia, które kupujesz, jest ważnym aspektem sukcesu finansowego.