Gotówka z należności |
Przyjrzyjmy się bliżej temu drugiemu wierszowi i jak jest on obliczany. Liczby tutaj są w tle. Nie pojawiają się na standardowym rachunku przepływów pieniężnych, ale są to obliczenia krytyczne.
Pamiętaj: jeśli natychmiast otrzymasz zapłatę od swoich klientów, gotówką lub kartą kredytową, nie musisz się tak martwić o to. Jeśli jednak sprzedajesz firmom, jest to naprawdę ważne. Jeśli nie jesteś naprawdę niezwykły, w przypadku sprzedaży między firmami, dostarczasz faktury klientom biznesowym, a następnie musisz czekać, aż ci zapłacą. Dostajesz się do sytuacji równowagi, w której nie chcą przechylić równowagi przez zbyt długie czekanie i nie chcesz przechylić równowagi przez naleganie zbyt mocno. Jest to dość powszechne.
| Te krytyczne założenia |
|
Zajmujesz się tym z założeniami. Na ilustracji tutaj zobaczysz założenie dotyczące szacowanego okresu zbierania w dniach, czyli ile dni przeciętnie czekasz, aby otrzymać zapłatę. Masz również założenia dotyczące sprzedaży na kredyt jako procent całkowitej sprzedaży.
Tak więc wszystko sprowadza się do wiersza na ilustracji tutaj, gotówka z należności. To kwota, która dostaje się do twojej gotówki. Możesz zobaczyć, jak to się różni od sprzedaży. Możesz również zobaczyć przepływ między saldem końcowym z zeszłego miesiąca, sprzedażą z tego miesiąca na kredyt, a saldem końcowym z tego miesiąca.
Estymator dni zbierania określa kwoty otrzymane. (Kwoty podane w tysiącach) Zaokrąglanie może mieć wpływ na liczby.)
Jeśli masz jakiekolwiek wątpliwości, jak to działa, spójrz na poniższą ilustrację z tymi samymi numerami, z wyjątkiem zmiany szacunkowych dni zbiórki. Zdarza się, że im więcej szacunkowych dni zbiórki, tym więcej aktywów znajduje się w należnościach, co w ostatecznym rozrachunku oznacza mniej gotówki. Stwierdziliśmy, że w pułapkach przepływów pieniężnych: każdy dodatkowy dolar w należnościach to dolara mniej w gotówce.
Ta prosta zmiana zmienia akceptowalny przepływ gotówki w problemy pieniężne.
