Plany przepływu gotówkowego Definicja i przykład |

Co to jest:

Plany przepływu środków to dokumenty strategiczne, które firmy sporządzają w celu prognozowania swoich wpływów pieniężnych i wypływy w ciągu kilku okresów. W świecie ubezpieczeń plany przepływów pieniężnych odnoszą się do koordynacji płatności składek ubezpieczeniowych z przepływem pieniężnym.

Jak to działa (Przykład):

Załóżmy, że Firma XYZ jest narzędziem do tworzenia widgetów. Planuje sprzedać 4000 widżetów miesięcznie po 50 USD za sztukę, opłacić wydatki pieniężne w wysokości 50 000 USD w niektórych miesiącach i 100 000 USD w pozostałych miesiącach, a także kupić 75 000 USD sprzętu w grudniu.

Firma XYZ powinna utworzyć przynajmniej podstawowy plan przepływów pieniężnych, aby zapewnić że ma wystarczająco dużo gotówki, aby sprostać tym wydatkom w okresach, w których występują. W przeciwnym razie może nie być w stanie zaspokoić swoich potrzeb gotówkowych i musi szybko pozyskać kapitał (co jest kosztowne), zwolnić pracowników, a nawet zakończyć działalność.

Z punktu widzenia ubezpieczenia, plan przepływy pieniężnej często oznacza po prostu płacenie składki ubezpieczeniowej w ratach zamiast wszystkich na raz. Na przykład składki na ubezpieczenie samochodu są często oceniane raz na sześć miesięcy. Zamiast płacić jedną bardzo dużą kwotę dwa razy w roku, ubezpieczyciele często negocjują plany przepływów pieniężnych ze swoimi firmami ubezpieczeniowymi, w ramach których płacą jedną szóstą rachunku co miesiąc, aby "wygładzać" swoje przepływy pieniężne każdego miesiąca.

Dlaczego Sprawy:

Gotówka jest królem, zarówno w domu, jak iw większości firm. Chociaż budżety korporacyjne mają kluczowe znaczenie, niegotówkowe części tych budżetów są często mało przydatne w pomaganiu firmom w określeniu, czy zabraknie im gotówki w danym okresie. Posiadanie planu przepływów pieniężnych pomaga firmom przewidzieć, kiedy będą musiały pozyskać kapitał lub pożyczyć więcej.

Podobnie, plany przepływów pieniężnych w firmie ubezpieczeniowej mogą opóźnić otrzymanie środków pieniężnych dla firm ubezpieczeniowych, ale prawdopodobnie zapewniają również wyższą stawkę od ich ubezpieczonych, którzy zazwyczaj są lepiej przygotowani do dokonywania drobnych, regularnych płatności niż do dużych, nieczęstych płatności.