Najlepsze plany emerytalne: wybierz odpowiednie konto dla siebie

Dawno minęły czasy, kiedy pracownicy mogli liczyć na pracowniczy plan emerytalny i Ubezpieczenia Społecznego, aby pokryć swoje koszty podczas tych złotych lat. Dzisiaj emerytury są rzadkością, a zabezpieczenia socjalne to nie slam dunk dla przyszłych pokoleń.

Dlatego wujek Sam chce potrzebuje, abyś oszczędzał na emeryturę i oferuje ulgi podatkowe na plany emerytalne. Oto, jak zrozumieć listę bogatych akronimów opcji - IRA, SEP, 401 (k) s, 403 (b) s i więcej - aby znaleźć odpowiednie konta emerytalne, aby zaoszczędzić na swojej przyszłości.

Które konta emerytalne są dla Ciebie najlepsze?

• Jeśli masz 401 (k) lub inny plan emerytalny w miejscu pracy … następnie wpierw wpłać tyle, aby otrzymać darmowe pieniądze oferowane przez pracodawcę za pośrednictwem dopasowania firmy. Sponsorowane przez pracodawców plany emerytalne obejmują401 (k) s, 403 (b) s, 457 (b) s, programy określonych świadczeń iTSPs.
• Jeśli masz max 401 (k) albo nie masz planu emerytalnego w pracy … rozważ IRA. Który typ IRA jest dla ciebie najlepszy? Omówiliśmy zalety i wady czterech typów IRA: Tradycyjne IRA, Roth IRA, Spousal IRA, Rollover IRA.
• Jeśli jesteś samozatrudniony lub właściciel małej firmy … istnieją konta emerytalne zaprojektowane specjalnie dla Ciebie. Obejmują one SEP IRA, Solo 401 (k) (Roth i tradycyjny), SIMPLE IRA i podział zysków.

Przeprowadzimy Cię przez różne plany poniżej. (Możesz też zapoznać się z naszym przewodnikiem dotyczącym wyboru doradcy finansowego, jeśli chcesz uzyskać pomoc z zewnątrz, aby zająć się wszystkim).

" Planowanie emerytury: Jak zacząć w dowolnym wieku?

IRA

IRA to wielki kahuna planów oszczędności emerytalnych. Osoba fizyczna może założyć IRA w instytucji finansowej, takiej jak bank lub firma maklerska, aby utrzymywać inwestycje - akcje, fundusze inwestycyjne, obligacje i gotówkę - przeznaczone na emeryturę.

IRS ogranicza każdego roku, ile dana osoba może wnieść wkład do IRA, a w zależności od rodzaju IRA (tutaj jest lista 7 typów IRA), decyduje, w jaki sposób fundusze są opodatkowane - lub chronione przed opodatkowaniem - kiedy uczestnik dokonuje depozytów i wypłaty.

»Zdobądź odpowiednie indywidualne konto emerytalne. Kliknij, aby zobaczyć naszą analizę najlepszych dostawców IRA.

Główne zalety IRA

• Wsadzają cię na miejsce kierowcy. Wybierasz bank lub dom maklerski i podejmujesz wszystkie decyzje inwestycyjne, lub zatrudniasz kogoś, aby zrobił to za Ciebie.
• W zależności od rodzaju wybranego przez ciebie IRA - Roth lub tradycyjnego - i na podstawie twoich uprawnień, decydujesz, jak i kiedy otrzymasz ulgę podatkową.
• IRA zapewniają znacznie większy wybór inwestycji niż plany emerytalne w miejscu pracy.
• Jeśli kwalifikujesz się do Rotha i tradycyjnego IRA w tym samym roku, możesz przyczynić się do obu. Twoje całkowite składki muszą pozostać poniżej łącznego limitu wkładu IRA. Ale "dwupłat" daje ci pewną dywersyfikację podatkową w portfelu emerytalnym.

Główne wady IRA

• IRA mają niższe roczne limity składki niż większość kont emerytalnych w miejscu pracy: 5 500 USD rocznie w porównaniu z 18 500 USD za 401 (k) s lub powyżej 50 roku życia, 6 500 USD w porównaniu do 24 500 USD, w 2018 roku. (Jest to jedna z rozważań w IRA kontra 401 (k) debata.)
• Limity składkowe Roth IRA są oparte na zmodyfikowanym skorygowanym dochodzie brutto, a kwota, którą możesz wnieść do składek, zaczyna zmniejszać się dla pojedynczych podatników, którzy zarabiają więcej niż 120 000 USD, oraz dla małżeństw, wspólnych filerów, którzy zarabiają ponad 189,000 USD.
• Przychody, status podatkowy i dostęp do planu emerytalnego w miejscu pracy wpływają na to, ile tradycyjnego wkładu do IRA można odliczyć. Na przykład, aby zakwalifikować się do pełnego odliczenia, jeśli masz plan emerytalny w pracy, pojedynczy filer musi mieć zmodyfikowany skorygowany dochód brutto w wysokości 63 000 USD lub mniej, a łączni filarze muszą zarabiać 101 000 USD lub mniej.
• Wybór między Roth a tradycyjnym IRA wymaga odgadnięcia, jaka będzie twoja sytuacja podatkowa, kiedy zaczniesz czerpać z konta.

4 rodzaje IRA

	Plusy	Cons	Dobrze wiedzieć
Tradycyjny IRA	Odliczane składki obniżają obciążenie podatkowe za rok, w którym je poniesiesz	Odliczalność zależy od dochodów, statusu zgłoszenia i od tego, czy ty (i / lub twój małżonek) macie plan emerytalny w miejscu pracy; wymaga minimalnego corocznego wypłaty począwszy od wieku 70 ½	Musiał zdobyć dochód, aby wnieść swój wkład
Roth IRA	Wypłaty na emeryturze nie podlegają opodatkowaniu Bardziej łagodne zasady dotyczące wcześniejszych wypłat	Kwalifikowalność do wnoszenia wkładów w zależności od dochodów; oferuje jedynie oszczędności podatkowe, jeśli twoja stawka podatkowa jest wyższa na emeryturze	Musiał zdobyć dochód, aby wnieść swój wkład
Spousal IRA (tradycyjny lub Roth)	Pozwala małżonkowi, którzy nie pracują, na gromadzenie emerytalnych oszczędności podatkowych	Małżonek niepracujący podlegający takim samym limitom składek i odliczeń jak współmałżonek (Zobacz zasady IRS dotyczące odliczeń dla IRA spyru)	Musi złożyć wspólny zeznanie podatkowe, aby się kwalifikować
Rollover IRA (vel conduit IRA)	Jeśli przetransferujesz pieniądze z 401 (k) poprzedniego pracodawcy, zyskasz większą kontrolę	Przeniesienie na konto o innym opodatkowaniu (np. Z 401 (k) na Roth IRA) jest traktowane jako konwersja i powoduje naliczenie podatku dochodowego od pierwotnych składek	Przestrzegaj zasady 60-dniowej, gdy rolujesz się na 401 (k), aby uniknąć kar i podatków

Źródła: IRS.gov, Fidelity.com, Schwab.com, Vanguard.com

401 (k) i inne konta emerytalne sponsorowane przez pracodawcę

Działy zasobów ludzkich pokrywają wiele podczas nowej orientacji pracowników. Zwróć szczególną uwagę, ponieważ może istnieć garnek złota - informacja o planie emerytalnym w miejscu pracy - pochowany w stosie dokumentów, które zostały poproszone o parafowanie i podpisanie.

Istnieją dwa główne typy sponsorowanych przez pracodawcę planów emerytalnych:

Zdefiniowane plany świadczeń: Być może słyszałeś o odniesieniach do planów emerytalnych w filmach czarno-białych lub gdy starsi krewni wspominali "stare dobre czasy". W dawnych czasach niektóre firmy zapewniały pracownikom określone świadczenia na emeryturze w oparciu o ich lata pracy i średnią wynagrodzenie. Firma zainwestowała pieniądze w jedną pulę emerytalną, a plan emerytalny zainwestował ją, miejmy nadzieję zarobić na tyle, aby wywiązać się z obietnicy wsparcia emerytalnego. W dzisiejszych czasach może się zdarzyć, że pracodawca będzie składał roczne składki na emeryturę w oparciu o podobną formułę, ale bez żadnej obietnicy ani gwarancji świadczenia udzielanego na emeryturze.

Zdefiniowane plany składkowe: Ten rodzaj planu jest obecnie bardziej powszechnym rodzajem planu emerytalnego w miejscu pracy. Pracodawcy ustalają te plany, zwykle 401 (k) s, aby umożliwić pracownikom udział w indywidualnym rachunku w planie firmy - zazwyczaj poprzez odliczenie wynagrodzenia. Jeśli natkniesz się na słowa "dopasowanie firmowe" w dokumentacji dotyczącej świadczeń, oznacza to, że trafiłeś w dziesiątkę: sponsorowany przez pracodawcę plan emerytalny, w którym firma zasila twoje konto w oparciu o twój osobisty poziom wkładu (np. za dolara lub 50 centów za dolara do, powiedzmy, 6%).

»Ile można zaoszczędzić? Sprawdź nasz kalkulator 401 (k).

Główne zalety programów określonych składek:

• Są łatwe w konfiguracji i utrzymaniu. Większość pracodawców oferuje automatyczną opcję odliczenia wynagrodzenia za wpłaty do planu, a administrator planu emerytalnego (oddzielna instytucja finansowa) zajmuje się wyciągami, ujawnieniami i aktualizacjami.
• Twój pracodawca może dopasować część Twojego wkładu. (To są darmowe pieniądze!)
• Limity składkowe 401 (k) są wyższe niż dla IRA.
• Składki pracownicze (na plany inne niż Roth) zmniejszają dochód podlegający opodatkowaniu za dany rok. Z powodu tej ulgi podatkowej będziesz musiał płacić podatki od wypłat, które wypłacasz na emeryturze. Składki Roth 401 (k) nie oferują natychmiastowej ulgi podatkowej; składki są dokonywane za pieniądze po opodatkowaniu. Jednakże wypłaty z konta są zwolnione z podatku w momencie przejścia na emeryturę.
• Roth 401 (k) nie ma żadnych ograniczeń dochodu, w przeciwieństwie do Roth IRA.
• Plany ukierunkowane na uczestników dają pracownikom kontrolę nad inwestycjami. Ty decydujesz, ile twojego wkładu włożysz w każdą inwestycję wśród opcji w ramach planu.

Główne wady planów określonych składek:

• Wybory inwestycyjne w ramach programów emerytalnych sponsorowanych przez pracodawców są ograniczone do niektórych funduszy, pozostawiając ci mniej opcji niż w samodzielnym IRA. Jeśli masz ograniczone emerytury, oto, jak zdecydować, czy lepiej zainwestować w IRA, czy w 401 (k).
• Opłaty za zarządzanie i opłaty administracyjne mogą być wysokie i dramatycznie zmniejszać zwroty z inwestycji w czasie. Skorzystaj z naszego narzędzia do wyszukiwania opłat FeeX 401 (k), aby dowiedzieć się, ile płacisz w opłatach w swoim planie emerytalnym.
• Nowi pracownicy mogą mieć czas oczekiwania, zanim będą mogli wnieść wkład w realizację planu (np. Od 30 do 90 dni zatrudnienia).
• Składki pracodawcy mogą podlegać harmonogramowi nabywania uprawnień, w którym pieniądze stają się własnością pracowników dopiero po tym, jak pracują dla firmy przez określony czas.

5 rodzajów sponsorowanych przez pracodawcę planów emerytalnych

	Plusy	Cons	Dobrze wiedzieć
401 (k) / Roth 401 (k)	Pracodawca może dopasować składki; jeśli pracodawca oferuje tradycyjne i Roth 401 (k) s, uczestnicy mogą sfinansować zarówno do rocznego limitu 18 500 USD (lub 24.500 USD dla osób w wieku 50 lat i starszych)	Wybory inwestycyjne mogą być ograniczone; opłaty za plan mogą być wysokie (Użyj narzędzia do wyszukiwania opłat FeeX 401 (k), aby zobaczyć.)	Roth 401 (k) wymaga, abyś zaczął brać minimalne rozkłady w wieku 70½, w przeciwieństwie do Roth IRA
403 (b) (inaczej TSA lub renta chroniona przed podatkami)	Ma wyższe limity dla meczów niż 401 (k); Opcjonalna 15-letnia reguła pozwala na nadrabianie zaległości składkowych do maksymalnego czasu życia wynoszącego 15 000 USD	Inwestycje czasami ograniczały się do wysokopłatnych funduszy inwestycyjnych i / lub wieloletnich umów o zmiennym dożywocie	Pracownicy z 15-letnim stażem mogą zakwalifikować się do 3 000 $ w formie składek na poczet każdego roku przez 5 lat
457 (b)	Jeżeli pracodawca oferuje 403 (b) lub 401 (k) oprócz 457, pracownicy mogą kwalifikować się do wniesienia wkładu do obu; bez wcześniejszej kary za wycofanie się z pracy, jeśli zrezygnujesz z pracy; kontrahenci są uprawnieni	Nie oferuje funkcji Roth; brak dopuszczalnych wcześniejszych wypłat	Uczestnicy mogą kwalifikować się do otrzymania kredytu emerytalnego
Zdefiniowany plan świadczeń	Przewidywalne świadczenia emerytalne; pracodawcy otrzymują wyższe odliczenia za oferowanie tego planu	Złożone i kosztowne do ustalenia	Mniej kontroli nad kwotami składek i inwestycjami
TSP (Plan oszczędności oszczędnościowych)	Pracownicy otrzymują odpowiednie fundusze, nawet jeśli nie wnoszą wkładu; oferuje tanie opcje inwestycyjne	Trzyletni program nabywania uprawnień do niektórych składek agencji i dochodów; ograniczone opcje inwestycyjne	Pracownicy federalni mają również określony program świadczeń

Źródła: IRS.gov, TSP.gov, 403bwise.com

Konta emerytalne dla właścicieli małych firm i osób prowadzących działalność na własny rachunek

Według raportu amerykańskiego Departamentu Pracy z 2015 r. 34% pracowników nie ma dostępu do planu emerytalnego w miejscu pracy.W firmach zatrudniających mniej niż 100 pracowników mniej więcej połowa pracowników otrzymuje plan oszczędzania na emeryturę.

Jeśli pracujesz lub prowadzisz małą firmę lub prowadzisz działalność na własny rachunek, możesz mieć do dyspozycji inny zestaw planów emerytalnych. Niektóre są oparte na IRA, podczas gdy inne są zasadniczo planami 401 (k) o pojedynczej wielkości. A potem są plany podziału zysków, które są rodzajem planu określonych składek.

Główne zalety planów dla osób samozatrudnionych:

• Plany dla kontrahentów, osób prowadzących działalność na własny rachunek i właścicieli małych firm mają wyższe limity składek niż większość planów pracodawców i IRA.
• Plany te często oferują więcej opcji inwestycyjnych niż plany sponsorowane przez pracodawców, takie jak 401 (k) s.
• Wiele z tych planów jest łatwych do skonfigurowania, a zatem nie stanowi dużego obciążenia dla pracodawcy - to ty, jeśli jesteś właścicielem małej firmy.
• Możesz mieć możliwość założenia konta w instytucji finansowej, z której już korzystasz.
• Jeśli jesteś samozatrudniony, możesz zapewnić sobie hojny udział w zyskach, a także uczynić swój planowy odroczenie - z nadrabianiem zaległości - jako pracownik.

Główne wady planów dla osób samozatrudnionych:

• Składki pracodawców mogą być całkowicie uznaniowe, co powoduje większe obciążenie dla pracowników / uczestników programu.
• Zadania konfiguracyjne i administracyjne związane z bardziej skomplikowanymi planami należą do pracodawcy - którym może być Ty.
• Niektóre plany mają węższe parametry dla dopuszczalnych wcześniejszych wypłat niż tradycyjne IRA i plany emerytalne sponsorowane przez pracodawców.
• Pożyczki z niektórych planów muszą spełniać określone wymagania i wymagać od uczestnika złożenia wniosku.
• W przypadku osób prowadzących działalność na własny rachunek, limit podziału zysku sprowadza się do około 20% zysków netto ze względu na podatki federalnego podatku od składek ubezpieczeniowych należne od zysków netto.

5 planów emerytalnych dla osób prowadzących działalność na własny rachunek i małych firm

	SEP IRA	Solo 401 (k) / Solo Roth 401 (k)	PROSTY IRA	Odliczenie od wynagrodzenia IRA	Podział zysków
Najlepszy dla	Osoby samozatrudnione; pracodawcy zatrudniający jednego lub więcej pracowników	Osoby samozatrudnione bez pracowników innych niż małżonek	Osoby samozatrudnione; firmy zatrudniające do 100 pracowników	Osoby samozatrudnione; pracodawcy zatrudniający jednego lub więcej pracowników	Osoby samozatrudnione; pracodawcy zatrudniający jednego lub więcej pracowników
Ufundowane przez	Pracodawca; indywidualny, jeśli prowadzisz własną działalność gospodarczą	Własny lub wykwalifikowany małżonek	Odraczanie pracowników; składki pracodawcy	Pracownik, za pośrednictwem odprawy płac	Pracodawcy, według własnego uznania; może być powiązany z planem emerytalnym pracodawcy
2018 pracownik ograniczenia składkowe	Składki na pracowników składane wyłącznie przez pracodawcę (lub jedynego właściciela); limit 20% dochodów z samozatrudnienia netto, maksymalnie do 55 000 USD	Mniejsza od 18 500 USD lub 24 500 USD w przypadku osób w wieku 50 lat i starszych oraz 100% dochodów z pracy	12 500 USD; 15 500 USD dla osób w wieku 50 lat lub starszych	Na podstawie kwalifikowalności IRA pracownika; maksymalnie 5 500 USD; 6500 USD dla osób w wieku 50 lat i starszych	Na podstawie kwalifikowalności IRA pracownika; maksymalnie 5 500 USD lub 6500 USD w przypadku osób w wieku 50 lat lub starszych
2018 pracodawca ograniczenia składkowe	Mniejsza do 25% rekompensaty dla pracowników lub 55,000 USD	Jako zarówno pracownik (sam), jak i pracodawca, aż do 55 000 USD lub 61 000 USD z wkładem do nadrobienia zaległości	Obowiązkowa stawka zgodna w wysokości 3% lub stała składka w wysokości 2%, do kwoty 5500 USD na pracownika	Nie dotyczy	Mniejsza do 25% rekompensaty dla pracowników lub 55,000 USD
Podatki od składek i dochodów	Składki i dochody z inwestycji są odroczone do podatku; zyski rosną odroczone podatkowo	Składki i dochody z inwestycji w tradycyjnym Solo 401 (k) są odroczone podatkowo; składki na Solo Roth 401 (k) podlegają opodatkowaniu; zyski rosną bez podatku	Składki i dochody z inwestycji są odroczone do podatku; zyski rosną odroczone podatkowo	Wkład do tradycyjnej IRA może podlegać odliczeniu; składki na rzecz Roth podlegają opodatkowaniu; zyski rosną odroczone podatkowo	Brak podatków od składek; zyski rosną odroczone podatkowo
Podatki od wypłat po ukończeniu 59 ½ roku	Opodatkowane według stawek zwykłych	Tradycyjne wypłaty Solo 401 (k) są opodatkowane według zwykłych stawek; Wypłaty Solo Roth (401) k nie podlegają opodatkowaniu	Opodatkowane według stawek zwykłych	Tradycyjne wypłaty są opodatkowane według zwykłych stawek; Wypłaty Roth nie są opodatkowane	Opodatkowane według stawek zwykłych
Plusy	Prostsze dla pracodawców niż konfiguracja Solo 401 (k) s; pracodawcy otrzymują ulgi podatkowe od składek	Umożliwia właścicielom małych firm składanie zarówno wkładu pracowniczego, jak i pracodawcy; ma wyższe limity składki niż niektóre inne plany	Pracownicy mogą wnieść do 100% odszkodowania, do wysokości limitu	Łatwy w konfiguracji i utrzymaniu; brak minimalnych wymagań dotyczących pokrycia pracownika	Pracownik może mieć możliwość zaciągnięcia kary pozbawionej grzywny przed osiągnięciem wieku emerytalnego (chociaż kwoty pożyczone podlegają podatkowi dochodowemu)
Cons	Niższe limity składkowe dla właściciela indywidualnego niż Solo 401 (k); nie zezwala na składki doładowania; składki pracodawcy są uznaniowe	Bardziej skomplikowany w konfiguracji niż SEP IRA; dopuszcza wypłaty tylko przed ukończeniem 59 ½ roku życia w przypadku niepełnosprawności lub zakończenia programu	25% kary za wypłaty dokonane przed 59 rokiem Ŝycia oraz w ciągu pierwszych dwóch lat trwania planu; brak pożyczek	Pracownicy podlegający Roth i tradycyjnym wymogom kwalifikowalności IRA	Okres nabywania uprawnień jest zasadniczo wymagany; brak dywersyfikacji, związany z zarobkami pracodawców
Dobrze wiedzieć	Istnieje inna metoda obliczania dopuszczalnych składek SEP, jeśli jesteś zarówno pracodawcą, jak i pracownikiem (Zobacz arkusz roboczy IRS SEP IRA.)	Składki pracodawcy mogą podlegać warunkom nabywania uprawnień	Reguły dystrybucji penalizują najazdy na inne konto w ciągu pierwszych dwóch lat posiadania planu; SEP IRA lub Solo 401 (k) mogą być lepsze dla osób samozatrudnionych	Pracodawca wybiera dostawcę	Składki są według uznania pracodawcy i mogą się różnić w zależności od roku; udział pracowników na podstawie wynagrodzenia i poziomu zatrudnienia

Źródła: IRS.gov, Fidelity, Schwab

Zrób kolejny krok ze swoimi inwestycjami emerytalnymi

• Zdecyduj pomiędzy Roth IRA a tradycyjnym IRA
• Przejrzyj wskazówki, jak i gdzie otworzyć Roth IRA lub tradycyjny IRA.
• Czy masz pieniądze w starym 401 (k)? Zobacz nasz kompletny przewodnik po rolowaniu 401 (k)

Poprzednia wersja tego artykułu błędnie przedstawiła jedną z wad planu oszczędnościowego. Tylko niektóre składki i zarobki dotyczą trzyletniego programu nabywania uprawnień. Ten artykuł został poprawiony.