Definicja renty zmiennej i przykład
Renty - renta A wg wartości bieżącej PVA kredyt z dołu kapitalizacja kwartalna - wpłata
Spisu treści:
Co to jest:
A renta zmienna to umowa sprzedana przez firmę ubezpieczeniową. Umowa zapewnia posiadaczowi przyszłe płatności w oparciu o wyniki podstawowych papierów wartościowych kontraktu. Ubezpieczyciel gwarantuje minimalną płatność, ale stopa zwrotu z podstawowych papierów wartościowych może być różna. Wyniki tych papierów, zwykle funduszy inwestycyjnych, określają wielkość ewentualnej renty.
Jak to działa (Przykład):
Załóżmy, że wpłacasz 300 000 $ do renty w wieku 60 lat, a firma ubezpieczeniowa oferuje zapłatę 1.000 $ miesięcznie na resztę życia
300 000 $ / 1000 $ = 300 miesięcy
300 miesięcy / 12 = 25 lat na odzyskanie inwestycji
Według naszej matematyki będziesz musiał żyć do 85 roku życia przerwać nawet na inwestycje, a jeśli żyjesz w przeszłości 85, firma ubezpieczeniowa musi kontynuować dokonywanie płatności.
Aby zainwestować w rentę zmienną, kupujący dokonuje inwestycji z ubezpieczycielem i przydziela te pieniądze zgodnie z menu funduszy inwestycyjnych dozwolonych przez umowę. Niektóre towarzystwa ubezpieczeniowe oferują również fundusze alokujące aktywa, które automatycznie przydzielają pieniądze w szeregu akcji, obligacji, papierów skarbowych i innych inwestycji. Umowa ulega odroczeniu podatkowemu, dopóki kupujący nie zdecyduje się na otrzymanie płatności ("dożywotnia umowa"). W odróżnieniu od inwestorów, którzy bezpośrednio posiadają fundusze inwestycyjne, właściciele renty mogą zmieniać fundusze i otrzymywać roczne wypłaty z tych funduszy na zasadzie odroczonego podatku do momentu wygaśnięcia umowy.
Ważne jest, aby wiedzieć, że kupujący nie mogą rozpocząć otrzymywanie płatności dożywotnich przed ukończeniem 59 roku życia bez płacenia 10% federalnej kary podatkowej. Po rozpoczęciu płatności zyski z inwestycji w kontrakt są opodatkowane według zwykłej stawki podatku dochodowego nabywcy. Niektórzy ubezpieczyciele umożliwiają kupującym dokonywanie niewielkich wypłat ratunkowych bez kary. W niektórych okolicznościach kupujący mogą również wymienić bezodsetkowy podatek na kolejny okres z inną firmą ubezpieczeniową, która jest znana jako Wymiana 1035 i jest regulowana przez Sekcję 1035 Internal Revenue Code.
Dlaczego to ma znaczenie:
W odróżnieniu od niektórych innych emerytalnych pojazdów emerytalnych, nie ma ograniczeń co do rocznej wielkości zakupów dożywotnich. Dodatkowo, funkcja ubezpieczenia o zmiennej rocznej gwarancji gwarantuje, że właściciel i / lub beneficjenci renty otrzymają większą z całej kwoty pierwotnej inwestycji lub wartości konta w chwili śmierci kupującego, po odjęciu wypłat. Należy pamiętać, że spadkobiercy muszą płacić zwykły podatek dochodowy od zysków kapitałowych z renty. W niektórych stanach renty zmienne są również sposobem na zabezpieczenie aktywów przed wierzycielami.
Renty zmienne są dość kontrowersyjne ze względu na strukturę opłat i zachęty finansowe oferowane niektórym sprzedawcom rent. Opłaty związane z rentami o zmiennej wartości mogą obejmować prowizje dla sprzedającego, opłaty za ubezpieczenie, opłaty za zarządzanie, opłaty roczne, opłaty za złożenie wniosku, opłaty administracyjne, opłaty za specjalne dodatki do dodatku, roczne opłaty za śmiertelność oraz koszty związane z ryzykiem i kosztami. Fundusze wzajemne należne z tytułu renty również generalnie ponoszą opłaty. Ponadto opłaty za zrzeczenie się mają zwykle zastosowanie w pierwszych kilku latach obowiązywania umowy i stanowią karę za dokonanie wypłat przed upływem określonego czasu. Wymienione renty zmienne mogą również narazić kupującego na nowe opłaty.
Przepisy krajowego stowarzyszenia dealerów papierów wartościowych wymagają, aby pośrednicy i agenci ubezpieczeniowi zalecali zakup lub zamianę umowy renty dopiero po poinformowaniu potencjalnego nabywcy o zaletach i wadach inwestycji i tylko wtedy, gdy inwestycja leży w najlepszym interesie potencjalnego nabywcy po ocenie jego osobistych potrzeb finansowych.