Zbiór strat podatkowych: Zamień stracone inwestycje w ulgę podatkową

Jest to kwintesencja scenariusza dobrego, dobrego i złego newsa dla inwestorów: niektóre z twoich inwestycji miały rok baneru. (Wysoka piątka!) Inni? Cóż, nie tak bardzo.

Nie przejmuj się przegranymi. Ci, którzy korzystają z usług underachievers, mogą się przydać, gdy przychodzi pora na pogodzenie się z IRS. Dzięki strategii zwanej zbiorem strat podatkowych inwestycje, które są na minusie, mogą być przepustką do niższych podatków.

Sprzedawaj akcje tracone i kup ulgę podatkową

Schrony podatkowe nie są tylko dla bogatych. Zbiór strat podatkowych pomaga inwestorom codziennym minimalizować to, co płacą w podatkach od zysków kapitałowych, kompensując kwotę, którą muszą płacić jako dochód.

"Pozyskujesz" inwestycje do sprzedaży ze stratą, a następnie wykorzystujesz tę stratę, by obniżyć, a nawet wyeliminować podatki, które musisz zapłacić za zyski, które zarobiłeś w ciągu roku.

Nie musisz być high-rollerem z tłustym portfelem, aby skorzystać z dorocznych zbiorów portfela. Inwestorzy, którzy nie mają zysków z inwestycji, aby zminimalizować, mogą wykorzystać straty, aby zrekompensować podatki, które płacą za swój zwykły dochód.

Najpierw słowo z IRS

Nie znajdziecie żadnego konkretnego odniesienia do "zbierania strat podatkowych" w 45 000 słów, które IRS poświęca dochodom i wydatkom inwestycyjnym w Publikacji 550. Ale to nie oznacza, że ​​nie istnieją reguły rządzące strategią. I mnóstwo z nich.

Dwie najważniejsze rzeczy, o których musisz wiedzieć, aby pozostać po prawej stronie IRS, gdy zgłosisz swój mistrzowski manewr, używając formularza 8949 i harmonogramu D (formularz 1040):

• Zasady sprzedaży umyć: Twoja strata jest niedozwolona, ​​jeśli w ciągu 30 dni od sprzedaży inwestycji (przed lub po) ty lub nawet twój współmałżonek inwestuje w coś, co jest identyczne (ten sam towar lub fundusz) lub, w słowach IRS ", zasadniczo podobny "do tego, który sprzedałeś.
• Obliczenia bazowe kosztów: Jeśli nie kupiłeś całej swojej pozycji w magazynie, funduszu inwestycyjnym lub ETF jednorazowo, cena zapłacona za inwestycję była zróżnicowana. Wymagane są dobre zapisy dotyczące każdego zakupu w celu znalezienia odpowiedniej podstawy kosztowej do złożenia sprawozdania do IRS.

Jeśli twoja głowa już boli, nie jesteś sam. (Jest powód, dla którego Investmentmatome udziela hat-tipów doradcom internetowym, którzy wykonują zakulisowe prace podatkowe dla inwestorów: nie jest to łatwe zadanie). Jednak każdy inwestor powinien nauczyć się podstaw zbierania strat podatkowych, aby zdecyduj, czy warto zastosować strategię.

Oto lista najważniejszych rzeczy do poznania:

1. Dotyczy wyłącznie inwestycji znajdujących się na kontach podlegających opodatkowaniu

Pomysł zebrania strat podatkowych jest zrekompensowany podlegający opodatkowaniu zyski z inwestycji. Ponieważ IRS nie opodatkowuje wzrostu inwestycji na kontach chronionych przez podatki - takich jak 401 (k) s, 403 (b) s, IRA i 529 - nie ma powodu, aby próbować zminimalizować swoje zyski. Dopóki wszystkie te pieniądze pozostaną w polu sił podatkowych, które zapewniają te rachunki, twoje inwestycje mogą generować wiadra gotówki bez wuja Sama, który przychodzi z prośbą o jego zdobycie.

2. To nie jest tak opłacalne, jeśli jesteś w niskiej grupie podatkowej

Ponieważ celem zbierania strat podatkowych jest obniżenie podatku dzisiaj, jest to najbardziej korzystne dla osób, które obecnie znajdują się w wysokim przedziale podatkowym.

Na przykład, jeśli masz 25% federalny podatek dochodowy i masz 3 000 $ strat, które możesz wykorzystać do zrekompensowania innych dochodów, zaoszczędzisz w tym roku aż 750 $ podatków. Oczywiście, im wyższy jest przedział podatkowy, tym większe oszczędności.

Jeśli obecnie znajdujesz się w niższym przedziale podatkowym i spodziewasz się, że będziesz w przyszłości w wyższym przedziale podatkowym (dzięki dobrze zasłużonym promocjom w pracy lub jeśli uważasz, że Uncle Sam podniesie stawki podatkowe), możesz chcieć zapisać podatek -chwestia do później, kiedy będziesz czerpać więcej oszczędności ze strategii. (Zobacz także nr 7 poniżej z innego powodu, dla którego zbyt wcześnie nie powinieneś przeskoczyć do zbioru strat podatkowych.)

3. Jeśli zamierzasz to zrobić, masz tylko do 31 grudnia

Zwolennicy sprawy zwrócą uwagę: Niektóre prace domowe związane z inwestowaniem - takie jak otwieranie i finansowanie IRA - mogą być wykonywane do kwietnia przed upływem terminu składania zeznań podatkowych. Jednakże nie ma takiego okresu karencji dla zbioru strat podatkowych.

Musisz skończyć wszystkie swoje zbiory przed końcem roku kalendarzowego, 31 grudnia. Ustaw więc czas na jaja i zabierz się do pracy.

4. Jest to najbardziej przydatne, jeśli inwestujesz w pojedyncze akcje, aktywnie zarządzane fundusze i / lub fundusze giełdowe

Inwestorzy indeksowi inwestorzy zwykle mają trudności z wykorzystaniem strat podatkowych w swoich portfelach. Jednak jeśli indeksujesz za pomocą ETF lub funduszy inwestycyjnych, które koncentrują się na konkretnej niszy (np. Sektorze, obszarze geograficznym lub kapitalizacji rynkowej), to inna historia.

I tu przydaje się inwestowanie za pośrednictwem robo-doradcy. Robo-Advisors robią znacznie więcej niż tylko tworzenie i zarządzanie dobrze zaokrąglonymi portfelami dla klientów. Większość z nich służy również jako policja podatkowa, utrzymując całodobowy nadzór nad możliwościami zminimalizowania podatków i wyrównania zysków.

Nie musisz zbierać własnego pola (lub wynająć klienta CPA lub finansowego znającego każde słowo kodu podatku IRS), gdy masz zaawansowany algorytm przeszukujący portfel i przeprowadzający go przez różne rodzaje podatków i scenariuszy inwestycyjnych.

Zobacz nasz przegląd doradców online - w tym Betterment, FutureAdvisor, Personal Capital i Wealthfront - aby porównać sposoby utrzymywania kart podatkowych.

5.Musisz trzymać jabłka i pomarańcze prosto

Podatki, które płacisz za zyski, zależą od czasu posiadania inwestycji. Zgodnie z zasadami okresu przetrzymania IRS:

• Długoterminowe stawki podatku od zysków kapitałowych są stosowane, gdy sprzedajesz inwestycję, którą utrzymałeś przez rok lub dłużej. IRS nagradza cię za twoją cierpliwość, obciążając cię jedynie 15% do 20% twoimi zyskami (lub mniej, jeśli wpadniesz w niższe nawiasy podatkowe).
• Krótkoterminowe stawki podatku od zysków kapitałowych zaczynają się, gdy inwestorzy sprzedają coś, co utrzymywali przez okres krótszy niż jeden rok. Stawka podatku dla krótkoterminowych jest równa zwykłej stawce podatku dochodowego. Więc jeśli jesteś w przedziale 28% podatków, to ile zapłacisz za te zyski.

Oprócz różnicy w wielkości naliczanego podatku, istnieje ważny powód, aby zwracać uwagę na rozróżnienie: IRS sprawdza twoją pracę domową, kiedy zgłaszasz Harmonogram D, aby zgłosić swoje zyski i straty kapitałowe.

6. W górę straty jest ograniczona do 1500 USD do 3000 USD rocznie

Inwestorzy mogą ubiegać się o ograniczoną kwotę strat w swoich podatkach w danym roku. W sezonie podatkowym 2016 limit wynosi 3 000 USD (z wyjątkiem sytuacji, gdy jesteś w związku małżeńskim i składasz osobno, w takim przypadku możesz otrzymać do 1500 USD, aby zrównoważyć dochód do opodatkowania).

To powiedziawszy, jeśli miałeś wyjątkowo brutalny rok (nasze kondolencje) i zwiększyłeś więcej strat inwestycyjnych niż limit, nie martw się: możesz zastosować nadwyżkę, aby zrekompensować zyski kapitałowe w 2017 r. I ile wiele innych lat zajmie, dopóki " ve zużyli całą kwotę.

7. Nie sprzedaj swoich przegranych tylko po to, aby uzyskać ulgę podatkową

Nie stawaj się nadgorliwy, ponieważ przeszukujesz swoje portfele pod kątem inwestycji w zbiory dla strat podatkowych. Celem inwestowania w akcje jest osiągnięcie długoterminowego wzrostu, który pokona zyski z innych aktywów (takich jak obligacje, CD, fundusze rynku pieniężnego i konta oszczędnościowe). W zamian za lepsze wyniki musisz znosić narażenie na krótkoterminową zmienność.

Jeśli coś jest nie tak z inwestycją, która spowodowała utratę wartości, lepiej nie ruszać się z miejsca, a czas i magia złożonego zainteresowania wygładzają twoje zyski.

8. Wykorzystanie gotówki ze sprzedaży do dobrego wykorzystania

Natychmiastowe korzyści z zebrania strat podatkowych, takie jak obniżenie podatku na rok. Jednak ważniejsze są średnio- i długoterminowe wypłaty, które możesz uzyskać, jeśli zainwestujesz pieniądze, które uwolniłeś w czymś lepszym.

Jeśli zdecydujesz się sprzedać, rozmieść wpływy w zamyśleniu. Skorzystaj z nich, aby przywrócić równowagę w portfelu, jeśli alokacja aktywów została wyeliminowana. Zainwestuj w firmę, którą posiadasz na swojej liście obserwacyjnej; kupować w ETF lub funduszu inwestycyjnym, który daje ci dostęp do sektora lub klasy aktywów, których obecnie nie posiadasz; lub dodać do istniejącej pozycji, która według ciebie wciąż ma wielki potencjał.

Dayana Yochim jest pisarzem pracowniczym w Investmentmatome, osobistej witrynie finansowej. Email: [email protected]. Twitter: @dayanayochim.

Zdjęcie przez iStock.