Jak podarować zapasy nowemu gradowi

Sezon ukończenia szkoły jest w pełnym rozkwicie i dla wielu Amerykanów oznacza to jedno: nadszedł czas, aby udać się do bankomatu.

Oczekuje się, że w tym roku gotówka będzie ponownie prezentem dla nowych absolwentów, a następnie kart okolicznościowych i kart podarunkowych, zgodnie z wynikami ankiet opublikowanych w tym miesiącu przez National Retail Federation. Odwołanie jest oczywiste: odbiorca może wydawać pieniądze, jak jej się podoba, nie ma kłopotów z pokwitowaniem lub zwrotami, a wymagający wysiłek jest wymagany od dawcy.

Jeśli podoba Ci się pomysł podania gotówki, ale chcesz czegoś więcej, rozważ zapas. Potencjalnie ma dłuższy okres trwałości i wyższe zyski. Dar zapasów pomaga także odbiorcy nauczyć się inwestować.

Istnieją jednak pewne okoliczności, które są charakterystyczne tylko w przypadku zasobów reklamowych, w tym także zrozumienie bezpośrednich potrzeb finansowych danego odbiorcy. Oto cztery pytania, które należy rozważyć przed podaniem stanu magazynowego.

1. Czy zapasy są odpowiednim prezentem?

Hojnie jest pomagać komuś w inwestowaniu w przyszłość, ale być świadomym naglących potrzeb odbiorcy. Czy nowy grad ma zadłużenie z tytułu kart kredytowych o wysokim oprocentowaniu? Czy czeka go niepewna perspektywa zatrudnienia? Czy ona ma przyszłe wydatki (na przykład przeniesienie się do nowego miasta), które mogłyby popchnąć ją w długi?

Jeśli "tak" jest odpowiedzią na jeden z powyższych scenariuszy, dar inwestycji może nie być praktyczny. Co gorsza, nowy absolwent gotówki może ulec pokusie, by sprzedać akcje i zrezygnować z długoterminowych korzyści, jednocześnie uruchamiając podatki.

Jeśli prezent jest przeznaczony dla osoby niepełnoletniej, istnieją sposoby na ograniczenie, kiedy i jak uzyska dostęp do tej inwestycji. Zakładając konto powiernicze, będziesz zarządzać kontem w jej imieniu, dopóki nie osiągnie pełnoletności (zazwyczaj 18 lub 21 lat, chociaż w niektórych stanach można określić starszy wiek). W tym momencie będzie mogła z tym zrobić, jak jej się podoba.

" WIĘCEJ: Daj swojemu dziecku dar zapasów

2. Aby przesłać lub kupić?

Istnieją dwa podstawowe sposoby udostępniania akcji: przenoszenie posiadanych udziałów lub kupowanie nowych. Decyzja, która opcja jest najlepsza, będzie zależeć od bieżących posiadanych zasobów i implikacji podatkowych dla odbiorcy.

Ponieważ podarunek jest dokonywany z myślą o najlepszym interesie odbiorcy, powinieneś wiedzieć, że przeniesienie do niego udziałów oznacza również przeniesienie obciążenia podatkowego z tytułu zysków kapitałowych na te akcje. Kiedy przychodzi czas na sprzedaż, będą musieli zmierzyć się ze zrealizowanymi zyskami kapitałowymi opartymi na wartości akcji, kiedy ją po raz pierwszy kupili.

Na przykład, jeśli rozdajesz 100 udziałów firmy, którą kupiłeś za 25 USD za akcję, a odbiorca sprzedaje, gdy akcje giełdowe mają 40 USD za akcję, zapłacą podatki od zysku kapitałowego w wysokości 1500 USD. Jeśli zamiast tego miałbyś kupić i podarować nowe akcje tego samego kapitału, gdy był on sprzedawany po cenie 35 USD za akcję, a następnie sprzedał go po 40 USD, płaciłby tylko zyski kapitałowe w wysokości 500 USD.

Jeśli nadal chcesz przenieść udziały w istniejącym gospodarstwie, proces ten różni się w zależności od sposobu przechowywania akcji - w papierowym certyfikacie, w domu maklerskim lub poprzez bezpośrednią rejestrację w firmie. Skontaktuj się z instytucją, która nadzoruje twoje gospodarstwa, aby dowiedzieć się, jakie kroki i dokumenty są potrzebne, aby zakończyć przelew.

Zasadniczo potrzebujesz następujących informacji: opisu prezentowanych papierów wartościowych (nazwa firmy, symbol znacznika i liczba akcji), numeru konta i danych kontaktowych, a także pełnego imienia i nazwiska odbiorcy, numeru ubezpieczenia społecznego, dane kontaktowe i konto, na które należy przekazać inwestycję.

Jeśli odbiorca jest nowicjuszem w świecie inwestowania i nie ma konta maklerskiego, możesz mieć możliwość przeniesienia zapasów za pośrednictwem systemu bezpośredniej rejestracji. Pozwoli to odbiorcy na książki jako inwestor w firmie.

Jeśli chcesz podarować akcje, których obecnie nie posiadasz (lub nie chcesz rozstawać się z własnymi udziałami), masz wybór. Podobnie jak przelew, musisz przekierować ten zakup na konto w imieniu odbiorcy, kupując akcje bezpośrednio za pośrednictwem firmy wydającej lub brokera.

Kilka stron internetowych obsługuje ludzi, którzy chcą oferować akcje, w tym GiveAshare.com, SparkGift.com i Stockpile.com, ale może istnieć premia za nowość. Zakup jednej akcji spółki i posiadanie certyfikatu może kosztować nawet tyle, ile wynosi dwukrotność aktualnej ceny akcji w programie GiveAshare, na przykład. W przypadku każdej z tych witryn należy sprawdzić opłaty, które mogą być wyższe niż tradycyjne usługi brokerskie.

" WIĘCEJ: Jak kupować akcje

3. Jak hojny chcesz być?

Niezależnie od tego, czy przenosisz akcje, czy kupujesz nowe, aby zainwestować w portfel inwestycyjny nowego absolwenta, istnieje prawdopodobnie granica twojej hojności. IRS zgadza się.

Możesz rozdawać roczne upominki w wysokości do 14 000 USD (co obejmuje wartość zasobów) dowolnej liczbie odbiorców, a będziesz zwolniony z płacenia federalnych podatków od prezentów. Przejdź powyżej tej kwoty, a będziesz winien.

Twój altruizm ma również inne konsekwencje podatkowe. Otrzymujesz ulgę podatkową przy przenoszeniu zapasów, unikając podatku od zysków kapitałowych od tej inwestycji, ale jak wspomniano powyżej, odbiorca przyjmuje to obciążenie. W przypadku nowych inwestycji nie ma korzyści podatkowej dla dającego, a podstawą kosztu odbiorcy jest wartość inwestycji w momencie zakupu.

4. Jakie lekcje chcesz przekazać?

Gotówka może być królem na ukończeniu szkoły, ale jest również tutaj dzisiaj, jutro minęło. Prezenty giełdowe mogą być niezapomniane i znaczące poza potencjałem finansowym, jak pokazuje historia Alexa Whitehouse'a. Jako maluch otrzymał od dziadka 10 udziałów w spółce użyteczności publicznej.

"Na początku byłem po prostu podekscytowany otrzymaniem czegoś w mailu z moim nazwiskiem, ale później wywołało to zainteresowanie rynkiem giełdowym i uznanie dla wpływu reinwestowanych dywidend" - mówi Whitehouse, który jest obecnie prezesem Whitehouse Wealth Management w Vancouver, Waszyngton. "Ten prezent wywarł na mnie ogromny wpływ. Doprowadziło mnie to na ścieżkę zostania doradcą finansowym."

Teraz Whitehouse pomaga swoim klientom w spłacaniu tego, polecając dziadkom prezenty dla swoich wnuków, w szczególności akcje firm, które będą rezonować z młodszym pokoleniem.

Prezenty stockowe wymagają więcej planowania niż wpychania pieniędzy do karty z pozdrowieniami. Ale jeśli podejmiesz takie wysiłki, być może zainicjujesz wczesne zainteresowanie inwestowaniem lub pomożesz planowi odbiorcy na przyszłość - i nie da się przewidzieć, dokąd to może doprowadzić.

Anna-Louise Jackson jest pisarką w Investmentmatome, osobistej witrynie finansowej. Email: [email protected]. Twitter: @ aljax7.