Annuitant Definition & Example |

Co to jest:

An annuitant to osoba, której wiek i oczekiwana długość życia wpływa na wysokość miesięcznych płatności do właściciela annuity.

Jak to działa (Przykład):

Renta dożywotnia jest podobna do ubezpieczenia na życie, ale istnieją między nimi istotne różnice. Zgodnie z warunkami polisy ubezpieczeniowej na życie ubezpieczyciel zwykle dokonuje płatności po śmierci ubezpieczonego. Zgodnie z warunkami renty rocznej, firma dokonuje płatności za okres życia abonenta. O ile umowa o dożywocie nie określi beneficjenta, wypłata renty kończy się po śmierci osoby dożywotniej.

Właściciel i osoba dożywotnia to zazwyczaj ta sama osoba, a w niektórych przypadkach firma rentowa wymaga, aby była tą samą osobą. Większość płatności rentowych kończy się wraz ze śmiercią osoby dożywotniej - zwanej "opcją dożywotnią".

Niektóre renty zezwalają jednak właścicielowi na wskazanie beneficjenta, który dziedziczy to, co pozostało z renty po śmierci renty.

Na przykład, jeśli kupujesz rentę od firmy XYZ i nazywasz starszą siostrę jako rentę, opłaty rentowe zależą od wieku twojej siostry i długości życia. Jeśli nazwiesz swoje dziecko jako beneficjenta, odziedziczy on to, co pozostało z renty dożywotniej, kiedy zmarła, twoja siostra, umrze.

W większości przypadków beneficjent i osoba dożywotnia nie mogą być tą samą osobą, chyba że właściciel i emeryci to oddzielni ludzie. Niektóre firmy ubezpieczeniowe oferują opcje "życie plus pięć" lub "życie plus dziesięć", w ramach których wypłaty renty trafiają do wskazanych beneficjentów przez pięć lub dziesięć lat po śmierci emeryta, jeśli śmierć nastąpi wcześniej niż oczekiwano.

Dlaczego to ma znaczenie:

Renty mogą być dobrymi zakładami dla niektórych inwestorów dochodowych, ale ich adekwatność zależy od finansowych celów inwestora, sytuacji podatkowej i dostępnych rodzajów rent.

Zazwyczaj renty obejmują płacenie zryczałtowanej sumy, a następnie otrzymywanie okresowych płatności przez pewien okres czasu. Oczekiwania inflacyjne i dotyczące stóp procentowych mogą wpływać na rodzaj renty, którą wybiera inwestor, podobnie jak życzenia inwestora dla jego osób pozostających na utrzymaniu i spadkobierców.

Opodatkowanie rentowe może być bardzo mylące. Na przykład, gdy beneficjent dziedziczy rentę, jest on opodatkowany od zysków renty po zwykłej stawce podatkowej zamiast zwiększania podstawy, tak jak w przypadku dziedziczenia udziałów w funduszach wspólnego inwestowania. Dlatego ważne jest, aby współpracować z doradcą podatkowym, planistą nieruchomości lub CPA, aby upewnić się, że rozumiesz warunki danej renty przed zainwestowaniem.