7 rodzajów IRA: Znajdź ten dla siebie

Roth i tradycyjne IRA mogą być de facto królem i królową depozytu na konto emerytalne, ale są też inne atrakcyjne opcje, które oszczędzający nie powinni przeoczyć.

Chociaż są mniej znane, konta emerytalne, SEP, PROSTY i inne typy indywidualnych kont emerytalnych oferują takie same - a czasem lepiej - oszczędności podatkowe, zwiększające pieniądze. Twój wybór IRA może się różnić w zależności od Twojego dochodu, statusu zatrudnienia, oferty pracy i innych czynników.

Oto podstawowe informacje na temat siedmiu rodzajów IRA, które pomogą Ci zdecydować, który z nich zapewni najwięcej finansowych korzyści.

1. Tradycyjny IRA

Według danych Instytutu firmy inwestycyjnej, starszy doradca IRA, tradycyjny IRA pozostaje najpopularniejszym z indywidualnych kont emerytalnych oszczędzających podatki. Klasyczne funkcje obejmują:

• Wstępna ulga podatkowa: składki mogą podlegać odliczeniu (w zależności od aktualnego dochodu i statusu podatkowego oraz dostępności planu emerytalnego dla Ciebie i / lub Twojego współmałżonka), obniżając w ten sposób Twój dochód podlegający opodatkowaniu za rok
• Dochody z inwestycji nie podlegają opodatkowaniu, o ile pieniądze pozostają w ramach ochrony konta
• Wypłaty w momencie przejścia na emeryturę są opodatkowane według Twojej stawki podatkowej w tym czasie

Najlepszy dla: Ci, którzy są teraz w wyższym przedziale podatkowym, niż myślą, że będą w czasie przejścia na emeryturę, a także pracownicy, którzy nie mają dostępu do (lub nie są uprawnieni do wniesienia wkładu) planu emerytalnego sponsorowanego w miejscu pracy. Oto nasza lista najlepszych dostawców IRA.

2. Roth IRA

Roth IRA zapewnia miłą przeciwwagą podatkową dla tradycyjnego IRA. Oto jego główne cechy:

• Chociaż składki nie podlegają odliczeniu - co oznacza, że ​​nie ma wstępnej ulgi podatkowej - wypłaty na emeryturze są całkowicie wolne od podatku
• Uprawnienia do wniesienia wkładu do Roth opierają się na twoich dochodach, ale jeśli zarabiasz za dużo, aby wnieść wkład do Rotha, istnieje całkowicie legalny sposób, aby otworzyć go za pośrednictwem backdoora Rotha
• Zasady wypłaty Roth IRA są łagodniejsze, pozwalając na wycofanie składek w dowolnym czasie bez podatków i kar. Podatki i kary mają zastosowanie do wypłacania zarobków przed przejściem na emeryturę, z kilkoma wyjątkami.

Najlepszy dla: Osoby oszczędzające, które spodziewają się przejścia na wyższy podatek na emeryturze, aby skorzystać z tych zwolnień bez podatku. Roth to także lepszy wybór niż tradycyjny IRA, jeśli możesz potrzebować dostępu do niektórych pieniędzy przed osiągnięciem wieku emerytalnego, chociaż zniechęcamy do wcześniejszego wpuszczania pieniędzy na emeryturę. Zainteresowanie wzbudziło? Oto lista najlepszych miejsc do otwarcia Roth IRA.

3. SEP IRA

Pierwsze trzy litery oznaczają uproszczoną emeryturę pracowniczą. Mimo że jest to tradycyjny typ IRA, jest on tworzony i finansowany przez pracodawcę, który otrzymuje korzyści podatkowe za ten wysiłek. W ramach SEP IRA zyski nie są opodatkowane, a wypłaty emerytalne są opodatkowane. Inne zalety:

• Limity składek rocznych są znacznie wyższe niż dozwolone na innych kontach emerytalnych uprzywilejowanych pod względem podatkowym - mniej niż do 25% rekompensat dla pracowników lub 55,000 USD w 2018 roku. Jeśli pracujesz na własny rachunek, Twoje składki / limity odliczenia mogą się różnić. (Zobacz Zobacz publikację IRS 560.)
• Pracodawca musi składać równo (na podstawie procentowej kwoty wynagrodzenia) na wszystkie konta pracowników, w tym własne
• Wielkość wkładu może zmieniać się z roku na rok w zależności od przepływów pieniężnych firmy, ale zawsze musi być równa dla wszystkich kwalifikujących się pracowników
• Pracownikom nie wolno wnosić wkładu do planu poprzez odroczenie wynagrodzenia; musi przepracować u pracodawcy co najmniej trzy z ostatnich pięciu lat; i musi uzyskać co najmniej 600 $ rekompensaty w ciągu roku, aby się kwalifikować
• Jedyni właściciele (zwani także pracownikami nr 1 i tylko) mogą samodzielnie otworzyć system SEP IRA
• Nie można wpłacać składek wyrównawczych dla pracowników w wieku 50 lat i starszych

Najlepszy dla: Właściciele małych firm, którzy chcą uniknąć kosztów uruchomienia i eksploatacji tradycyjnego planu emerytalnego, a także możliwość zwiększenia składki emerytalnej i uzyskania ulgi podatkowej od wszelkich składek na rzecz pracowników. Pamiętaj, że jeśli jesteś zarówno pracodawcą, jak i pracownikiem, ważne jest przestrzeganie zasad SEP IRA, aby uniknąć problemów z IRS.

4. Nie podlegający zwrotowi IRA

Pamiętasz, jak mówiliśmy, że tradycyjne odpisy z IRA mogą być odliczone od podatku? Jeśli nie, to nie znaczy, że nie wolno ci w ogóle finansować IRA. Oznacza to po prostu, że kwestia odliczenia jest dyskusyjna. Najważniejsze informacje o podlegającym opodatkowaniu IRA:

• Składki są składane z dolarów po opodatkowaniu i, jak sama nazwa wskazuje, nie podlegają odliczeniu. Ale …
• Nadal zyskujesz profit odroczonego podatku od dochodów z konta
• Podatki w momencie przejścia na emeryturę są należne z powodu wzrostu dochodów, które wypłacasz, ale nie kwoty głównej, ponieważ konto zostało zasilone już opodatkowanymi dolarami

Najlepszy dla: Ci, którzy nie kwalifikują się do udziału w Roth IRA lub odliczeniu IRA.

5. Oblubieńcze IRA

Przepisy IRS stwierdzają, że osoba musi mieć dochód, aby kwalifikować się do udziału w IRA. Ale istnieje obejście dla zamożnych podatników: Jeśli jedna połowa z dwóch osób nie działa lub przynosi bardzo niskie dochody, możesz zarówno przyczynić się do własnego oddzielnego IRA (albo Rotha, albo tradycyjnego).

• Pary muszą złożyć wspólny wniosek podatkowy i mieć podlegające opodatkowaniu odszkodowania
• Limity składek są ustalane na podstawie kwoty dozwolonej przez współmałżonka pracującego do wysokości 5 500 USD (lub 6500 USD dla osób powyżej 50 roku życia)
• Łączna kwota wniesiona do obu IRA musi być mniejsza od łącznego dochodu podlegającego opodatkowaniu lub podwoić roczny limit składki IRA (np. 11 000 USD dla osób poniżej 50 lat)
• Rachunek może być zasilany pieniędzmi pochodzącymi z zarobków współmałżonka, ale musi być otwarty na nazwisko małżonka niepracującego przy użyciu swojego numeru ubezpieczenia społecznego.

Najlepszy dla: Osoby o niskich dochodach lub niepracujące, będące małżeństwem z osobą, która osiągnęła dochód.

6. PROSTY IRA

SIMPLE IRA (Savings Incentive Match Plan for Employees) jest pod wieloma względami podobny do sponsorowanego przez pracodawcę 401 (k). Dotyczy to głównie małych firm i osób samozatrudnionych. W przeciwieństwie do SEP IRA, pracownicy mogą wpłacać pieniądze na konto poprzez odroczenie wynagrodzenia. Niektóre plany pozwalają nawet pracownikowi wybrać instytucję finansową, której chcą używać do przechowywania swojego konta. Inne uwagi:

• Limity składkowe są niższe niż 401 (k), 12 500 $ w stosunku do 18 500 USD
• Na ogół pracodawcy są zobowiązani do wpłacenia do wysokości 3% odpowiadającej składki lub stałej składki w wysokości 2% każdej kwalifikującej się rekompensaty pracowniczej.
• Aby zakwalifikować się do udziału w SIMPLE IRA, pracownik musi zarabiać co najmniej 5000 USD w ciągu dowolnych dwóch lat przed bieżącym rokiem kalendarzowym i spodziewać się otrzymania co najmniej tej kwoty w bieżącym roku
• W przeciwieństwie do SEP, dopłaty są dozwolone: ​​jeśli masz 50 lat lub więcej, możesz zaoszczędzić dodatkowe 3000 USD
• W przeciwieństwie do większości planów miejsc pracy, uczestnicy mogą wpłacać pieniądze z konta na tradycyjny IRA po dwóch latach uczestnictwa w planie SIMPLE IRA
• Wcześniejsze wypłaty z SIMPLE IRA w ciągu pierwszych dwóch lat wpłaty na konto mogą podlegać karom 25% kary (oprócz stałych podatków dochodowych)

Najlepszy dla: Mniejsze firmy zatrudniające mniej niż 100 pracowników. Jeśli prowadzisz działalność na własny rachunek, możesz lepiej otworzyć SEP IRA na wyższe limity składkowe.

7. Samodzielny IRA

Samorozwinięte IRA (w smakach tradycyjnych i Roth) podlegają tym samym zasadom kwalifikowalności i wkładu jak tradycyjne i Roth IRA, z wyjątkiem jednej dużej różnicy: Co dzieje się na koncie.

Inne IRA opisane w tym artykule zazwyczaj ograniczają inwestycje na rachunku do zwykłych pojazdów, takich jak akcje, obligacje i fundusze inwestycyjne. W niezależnym IRA możesz posiadać aktywa takie jak nieruchomości, ciężkie aktywa, takie jak złoto i firmy prywatne. Niektórzy muszą wiedzieć:

• Ustawienie jednego wymaga powiernika lub opiekuna, który specjalizuje się w mniej typowych inwestycjach, które są zainteresowane utrzymaniem konta
• IRS nie zezwala na przechowywanie na koncie rzeczy takich, jak przedmioty kolekcjonerskie i ubezpieczenie na życie
• Jest wiele zabronionych transakcji samoprowadzących się w IRA (np. Koszenie trawy lub umocowanie kranu w wynajmowanej nieruchomości należącej do IRA), które IRS uzna za równoważne z dystrybucją. Mogą one powodować naliczanie podatków i kar na całym koncie.

Najlepszy dla: Doświadczeni inwestorzy, którzy chcą mieć dostęp do alternatywnych inwestycji, takich jak nieruchomości i nietradycyjne przedsiębiorstwa. Chociaż istnieją korzyści z korzystania z tego typu konta w celu oszczędzania na emeryturę (głównie możliwość uzyskania wyższych zwrotów), nie przechodź dalej, dopóki nie zrozumiesz ryzyka związanego z samodzielnym skierowaniem się do IRA.

Co dalej?

• Chcesz nurkować głębiej?

  Ucz się więcej o planach emerytalnych pracujących na własny rachunek

• Chcesz poznać powiązane?

  Obliczać przyszłą wartość twoich inwestycji Roth IRA

• Chcesz podjąć działanie?

  Zbierać co potrzebujesz, aby otworzyć IRA