Jakie są stawki podatku od zysków kapitałowych z 2013 r.?

[Aktualizacja: sprawdź stawki podatku od zysków kapitałowych z 2016 r. Teraz, gdy przygotowujesz się do następnego zgłoszenia podatkowego.]

Jest kilka nowych przepisów i przepisów podatkowych, o których należy pamiętać, kiedy wchodzimy w sezon podatkowy 2013, ale jedną z najważniejszych jest zmiana, która ma miejsce w przypadku stawek podatku od zysków kapitałowych.

Ze względu na nowe ustawodawstwo dotyczące klifów fiskalnych, zyski kapitałowe i stawki podatku od dywidend rosną od 15% do 20% dla singli zarabiających ponad 400 000 USD i pracujących par powyżej 450 000 USD. Dodatkowe zmiany obejmują:

• Osoby o wartości od 36 250 do 400 000 USD zobaczą, że ich zyski kapitałowe nadal będą opodatkowane według stawki 15%. Tymczasem osoby zarabiające w dwóch najniższych przedziałach podatku dochodowego zapłacą 0% od dochodów z inwestycji.
• Pojawi się również dodatkowy 3,8% podatek od dochodów z inwestycji w przypadku osób zarabiających powyżej 200 000 USD i par zarabiających powyżej 250 000 USD. Celem tego nowego podatku jest pomoc w sfinansowaniu Medicare.

Jak zminimalizować podatki od zysków kapitałowych

Podatki od zysków kapitałowych można zminimalizować na dwa główne sposoby: poprzez inwestowanie przez długi czas - i przez bardzo długi czas. Jeśli inwestujesz przez ponad rok, zyski kapitałowe stają się "długoterminowe", a nie "krótkoterminowe" i są opodatkowane według niższego długoterminowego zysku z kapitału. Krótkoterminowe zyski kapitałowe są zazwyczaj opodatkowane według wyższej stopy krótkoterminowej. Jeśli naprawdę chcesz zminimalizować podatki, inwestuj przez bardzo długi czas w aktywa o niskiej stopie dywidendy. Podatki są ponoszone w momencie sprzedaży aktywów lub otrzymywania dywidend, więc dzięki posiadaniu aktywów przez wiele lat i minimalizacji dywidend skutecznie odkładasz podatki na wiele lat. Odraczając podatki, twoja inwestycja może się szybciej mieszać, tak jak w przypadku preferowanego konta podatkowego, takiego jak IRA lub 401 (k).

Ta strategia minimalizacji podatków wymaga utrzymywania pozycji przez długie okresy. Aby to zrobić, będziesz potrzebować rachunku inwestycyjnego z usługami maklerskimi, które będą dostępne przez długi czas. Będziesz także chciał mieć dostęp do wysokiej jakości podstawowych badań firmy, abyś mógł inwestować ostrożnie z góry, ponieważ zmiany będą później wymagały podatków. Investmentmatome zaleca następujące brokerzy ze względu na ich ugruntowaną reputację i dostęp do badań najwyższej jakości:

• TD Ameritrade - Z ponad 5 milionami klientów, TD Ameritrade jest jednym z najlepiej prosperujących domów maklerskich w kraju. Firma znana jest z obsługi klienta i dostępu do badań najwyższej jakości. Akcje giełdowe kosztują 9,95 USD, a firma zapewnia bezpłatny dostęp do ponad 2500 funduszy bez transakcji.
• E-Trade - Z prawie 3 milionami klientów i ponad 20-letnim doświadczeniem w branży, E-Trade zyskał reputację doskonałości na platformach transakcyjnych. Firma oferuje ponad 1300 funduszy bez transakcji transakcyjnych, 9,99 USD transakcji oraz bezpłatny dostęp do podstawowych badań firmy.

Podatki od zysków kapitałowych można także zminimalizować, korzystając z preferowanych przez podatki opcji inwestycyjnych, takich jak konta emerytalne. Aby uzyskać więcej informacji o IRA, przejrzyj listę Investmentmatome najlepszych dostawców kont Roth IRA w 2013 roku.

Jakie są zyski kapitałowe?

IRS definiuje zyski i straty kapitałowe jako takie:

"Prawie wszystko, co posiadasz i używasz do celów osobistych lub inwestycyjnych, jest atutem kapitałowym. Przykłady obejmują przedmioty użytku domowego, przedmioty użytku osobistego, takie jak meble gospodarstwa domowego, oraz akcje lub obligacje trzymane jako inwestycje. W przypadku sprzedaży składnika aktywów kapitałowych różnica między wartością aktywu a kwotą sprzedaży jest zyskiem kapitałowym lub stratą kapitałową."

Mówiąc prościej, pieniądze, które zarabiasz na każdej inwestycji, są twoimi zyskami kapitałowymi - podczas gdy jakiekolwiek stracone pieniądze byłyby stratą kapitału.

Jeśli chodzi o dokumentację podatkową, którą trzeba złożyć w 2013 r., Urząd Skarbowy dalej wyjaśnia:

"Zyski kapitałowe i straty kapitału podlegające odliczeniu są zgłaszane w formularzu 1040, zestawieniu D (PDF), zyskach i stratach kapitałowych oraz formularzu 8949 (PDF), sprzedaży i innych rozporządzeniach aktywami kapitałowymi. Jeśli masz zysk netto, ten zysk może być opodatkowany według niższej stawki podatkowej niż Twoje zwykłe stawki podatku dochodowego."

Istnieje wiele wyjątków od tych ogólnych wytycznych, więc zawsze upewnij się, że skonsultujesz się z certyfikowanym specjalistą podatkowym w celu uzyskania konkretnej porady.

Dlaczego Twoje inwestycje są opodatkowane?

Prawie wszystkie kraje opodatkowują zyski kapitałowe, aby zapewnić dodatkowe źródło dochodu narodowego. W Stanach Zjednoczonych większość zysków kapitałowych podlega opodatkowaniu przez IRS, dając rządowi część zysków, które zarobisz, gdy zainwestujesz. Chociaż w USA jest to bardzo zróżnicowane w zależności od kraju roczne zyski kapitałowe netto są opodatkowane, a także dywidendy.

Jest to jeden z powodów, dla których indywidualne konto emerytalne (IRA) jest atrakcyjną opcją dla inwestorów oszczędzających na emeryturę; mogą inwestować pieniądze w konto o korzystnej sytuacji podatkowej, tak aby zyski, które zarabiają w czasie, nie podlegały opodatkowaniu w ciągu ich życia. Chociaż dane różnią się zależnie od wybranego konta podatkowego, są one na ogół bardzo skuteczną strategią zarządzania pieniędzmi, ponieważ Twoje pieniądze unikają wysokich stawek podatkowych w miarę ich wzrostu.

Co, jeśli Twoje inwestycje straciły pieniądze w tym roku?

Martwisz się, jak złożyć wniosek, jeśli twoje inwestycje straciły w tym roku pieniądze? Nie bój się - możesz wykorzystać straty kapitałowe, aby zrekompensować swoje zyski, co może wpłynąć na stawkę opodatkowania. Jeśli sprzedałeś swoją inwestycję po cenie niższej niż cena zakupu, za którą zapłaciłeś, możesz kwalifikować się tutaj.

Aby rozpocząć, sprawdź Formularz IRS 8949 i Formularz 1040 (Harmonogram D), aby dokładnie zarejestrować swoje zyski i straty kapitałowe.

Aby uzyskać więcej szczegółowych informacji na temat nowych stawek podatkowych, należy zapoznać się z obszernym przewodnikiem po stawkach podatku od inwestycji w 2013 r.

Dodatkowe zasoby podatkowe:

• Investmentmatome's Tax Season 2013 Roundup: Wszystkie potrzebne zasoby w jednym miejscu
• 2013 Nawiasy federalnego podatku dochodowego, wyjaśnione
• 2013 401 (k) Limity składek
• Limity składek na IRA w 2013 r

Zobacz też: Zainteresowany nauką inwestowania lub gotowym do rozpoczęcia? Sprawdź oferty Investmentmatome dla najlepszych internetowych kont maklerskich dla nowych i doświadczonych inwestorów.

Susan Lyon

Czytaj więcej z Investmentmatome:

• Ubezpieczenie samochodu w Teksasie

• Najtańsze ubezpieczenie samochodu w Michigan

• Najtańsze ubezpieczenie samochodu