Definicja i definicja rozpowszechniania kwalifikowanego |

Co to jest:

Dystrybucja kwalifikowanaodnosi się do pobrania podatku i bez kary od Rotha IRA.

Jak to działa (Przykład):

Dystrybucja kwalifikowana musi spełniać dwa główne wymagania. Po pierwsze, musi nastąpić co najmniej pięć lat po ustanowieniu właściciela Roth IRA i zdeponowaniu środków na swoim Roth IRA. Po drugie, właściciel Roth IRA musi mieć co najmniej 59,5 lat lub być niepełnosprawny w momencie dystrybucji, lub dystrybucja musi być wykorzystana do kwalifikowanego zakupu lub dystrybucja jest dokonywana na rzecz beneficjenta posiadacza Roth IRA po jego / jej śmierć

Dlaczego to ma znaczenie:

Jeśli zostaną dokonane wypłaty, które nie spełniają kryteriów, dystrybucja będzie podlegać karze (zwykle 10% kwoty wypłaty) i podatkom w bieżącym przedziale podatkowym posiadacz Roth IRA.