Probate i jak tego uniknąć

Wg Heather Castle, CFP

Dowiedz się więcej o Heather w Investmentmatome's Ask an Advisor.

Temat probate rodzi wiele pytań, ale najczęściej zadawane pytania są proste: jak mogę tego uniknąć?

Najpierw zrozumiemy, czym jest spadłość. Probate to proces prawny używany do ustalenia, czy wola zmarłego jest autentyczna i ważna. Probate określa również, kim są beneficjenci, gdy ktoś umiera bez testamentu, zwany także "intestate".

Sądy spadkowe powołują egzekutora, który jest uprawniony do rozporządzania majątkiem zmarłego albo zgodnie z wolą, albo zgodnie z decyzją sądu, zazwyczaj w przypadku braku testamentu.

>> WIĘCEJ: Co musisz wiedzieć o planowaniu nieruchomości

Proces spadkowy ma pewne wady. Może to zająć miesiące, a nawet lata. Ze względu na wymagane rozprawy sądowe i wyceny nieruchomości, może być kosztowne. Co więcej, jest to proces publiczny, który nie zapewnia prywatności osiedla, ujawniając rodzaje i kwoty aktywów.

Z powodu tych wad wielu ludzi rezygnuje z używania testamentu jako jedynego środka do przeniesienia swojej własności i majątku po śmierci.

Oto trzy popularne sposoby uniknięcia spadków:

Wspólne dzierżawy

Wspólna dzierżawa z prawem do przetrwania (JTWROS) obejmuje rozdzielenie własności aktywów pomiędzy dwie osoby, zazwyczaj małżonków. Daje to pozostałemu przy życiu współmałżonkowi natychmiastowe posiadanie wszystkich aktywów zmarłego w chwili śmierci. Usuwa majątek posiadany przez zmarłego z ich majątku, unikając w ten sposób spadków na nich.

Powiązany rodzaj umowy, zwany wspólnym wynajmem, nie obejmuje prawa do przetrwania. W takim przypadku udział jednej osoby niekoniecznie musi zostać przekazany drugiej osobie, ale raczej komuś, kto ją nazwie w testamencie.

Oznaczenia beneficjentów

Innym sposobem na przeniesienie aktywów bezpośrednio do konkretnych osób bez przechodzenia przez spadki jest wyznaczanie beneficjentów aktywów, takich jak konta emerytalne, w tym IRA, oraz ubezpieczenia na życie i polisy rentowe. W takim przypadku aktywa zostaną przeniesione prywatnie poza testament i uniknie się spadku. W przypadku wielu kont niepieniężnych możesz umieszczać takie oznaczenia, jak "płatne na śmierć" lub "zbywalne na śmierć", które działają jak dodawanie beneficjenta.

Korzystanie z tych oznaczeń pozwala niektórym aktywom unikać spadków, ale nie wszystkich. Inne aktywa, które nie pozwalają na oznaczenia beneficjentów, nadal będą przechodzić testament, chyba że wykonasz dodatkowe planowanie. Te rodzaje aktywów obejmują nieruchomości i majątek osobisty, taki jak biżuteria, sztuka i przedmioty kolekcjonerskie.

Żywe trusty

Żywe zaufanie lub "odwołalne zaufanie" jest jednym z najpopularniejszych sposobów uniknięcia spadków. Umieszcza aktywa w funduszu powierniczym, podczas gdy podmiot udzielający koncesji - właściciel aktywów - żyje. Koncesjodawca ma dostęp do aktywów i może z nich korzystać podczas życia.

Kiedy koncesjodawca umiera, zaufanie staje się "nieodwołalne" i przekazuje aktywa beneficjentom w sposób przewidziany przez zamawiającego w dokumentach zaufania.

Usuwając majątek z nazwy koncesjodawcy i umieszczając go w imieniu trustu, koncesjodawca skutecznie usuwa je z jego majątku. To pozwala, by aktywa powiernicze przechodziły ostatecznie od koncesjodawcy na beneficjentów.

Jeśli używasz żywego zaufania, aby ominąć testament, będziesz potrzebował również testamentu. Używanie żywego zaufania w połączeniu z testamentem, zwane zwykle "wolą przelewania", gwarantuje, że każda własność osobista, której nie umieściłeś w imieniu trustu, przejdzie na zaufanie, gdy umrzesz.

Podobnie jak w przypadku każdego aspektu posiadłości, powinieneś skontaktować się z doświadczonym prawnikiem, aby omówić proces spadkowy i prawa w twoim stanie oraz czy powinieneś rozważyć próbę ograniczenia lub uniknięcia spadku.

Heather Castle jest certyfikowanym finansowym planistą i założycielem Castle Wealth Advisors LLC w Los Angeles.