Plany emerytalne i trzy inne strategie emerytalne dla samozatrudnionych |

Czy jesteś wolnym dziennikarzem? Może w weekendy jesteś właścicielem i prowadzisz własną firmę stolarską lub księżycową jako ogrodnik. Niezależnie od tego, co robisz, jeśli jesteś zatrudniony w niepełnym wymiarze czasu, niezależny wykonawca, mały lub ogólnie samozatrudniony w dowolnej roli, najprawdopodobniej masz prawo zapisać się na jedno z wielu programów emerytalnych pracujących na własny rachunek, które oferują ogromne korzyści podatkowe. Jedną z wielu zalet bycia samozatrudnionym jest to, że masz więcej planów emerytalnych niż większość podatników. Oprócz standardowego wyboru tradycyjnego IRA kontra Roth IRA, masz jeszcze cztery plany do wyboru:

1) SIMPLE Indywidualny Konto Emerytalne (IRA)) Uproszczony Plan Emerytalny Pracowników (SEP)

3) Solo 401 (k) Plan

4) Osobisty program określonych świadczeń

Jeśli nie masz pracowników (innych niż współmałżonek), kluczową kwestią, którą musisz wziąć pod uwagę, jest limit składki na ten plan. Oczywiście, jeśli masz pracowników, rozmowa z planistą finansowym może pomóc ci w nawigowaniu w bardziej subtelnych rozróżnieniach między planami i pomóc Ci zdecydować, co jest najlepsze dla Twojej firmy.

W przeciwnym razie, każdy z planów emerytalnych ogólnie działa tak samo droga. Wpłaty do planu są odliczane od podatku, a twoje inwestycje stają się wolne od podatku, dopóki nie zaczniesz realizować wypłat z planu. Teraz, gdy już omówiliśmy podstawy, przyjrzyjmy się bliżej opcjom

Opcja 1: PROSTE, indywidualne konto emerytalne (IRA)

Odpowiedni dla: Młodszych osób z długimi czasami uprawiania jajek gniazdowych; ludzie zarabiający mniej niż 72 709 USD dochodów netto z samozatrudnienia; osoby, które chcą łatwego do zarządzania funduszu.

Tak, PROSTA IRA jest bardzo prosta, ale jej nazwa jest akronimem do Savings Incentive Match Plan for Employees. Jest przeznaczony dla małego pracodawcy zatrudniającego maksymalnie 100 pracowników, którzy zarabiają 5000 USD lub więcej na liście płac za poprzedni rok kalendarzowy. Jednak plan jest również odpowiedni dla dużo mniejszych firm, z zaledwie 10 osobami, a nawet tylko jednoosobowym show. Konfiguracja jest łatwa i niedroga, bez wymogów sprawozdawczości rocznej.

Dzięki SIMPLE IRA możesz wnieść (na rok 2010) 100% swoich zarobków netto, aż do 11 500 $ (lub jeśli masz 50 lat lub więcej, więcej do 14,000 USD). Po dodaniu środków do planu masz wszystkie opcje inwestycyjne tradycyjnego programu IRA, Chociaż możesz potencjalnie wyłudzić całe zarobki netto za rok, jeśli masz jakiekolwiek wątpliwości, że będziesz w stanie trzymać rękę z dzbanka na ciastka, powinieneś powstrzymać się od wniesienia maksymalnego wkładu. Podobnie jak wszystkie plany emerytalne, są kary za wcześniejsze wypłaty, ale w przypadku SIMPLE IRA konsekwencje mogą być większe. Jeśli dokonasz wcześniejszej wypłaty w ciągu dwóch lat od rozpoczęcia planu, zostaniesz ukarany karą 25%. Po pierwszych dwóch latach kary powracają do standardowych 10%.

Opcja 2: Uproszczony plan emerytalny dla pracowników

Najbardziej odpowiedni dla: osób zarabiających więcej niż 72 709 USD dochodów netto z samozatrudnienia; osoby, które chcą łatwego do zarządzania funduszu.

Jeżeli dochód z samozatrudnienia wynosi ponad 72.709 USD, SEP to dobry wybór. Jeśli jesteś nowo zatrudniony, jest to jeszcze lepsza opcja. Czemu? Ponieważ SEP pozwala ci na większe składki, rozpoczynając plan emerytalny.

# - ad_banner_2- # Jeśli jesteś samozatrudniony, SEP to świetny wybór. Po otwarciu SEP możesz później przejść do bardziej niezawodnej opcji, takiej jak program określonych świadczeń, lub samozatrudniony 401 (k). Podobnie jak w przypadku wspomnianego powyżej planu, największą atrakcją SEP jest jak sama nazwa wskazuje: To proste. IRS traktuje SEP tak, jakby był IRA, co oznacza, że ​​papierkowa robota do ustawienia jest minimalna. Kolejna premia: nie jest wymagane składanie zeznań podatkowych.

Roczne składki na SEP są uznaniowe; jeśli cierpisz z powodu gotówki jednego roku i potrzebujesz ograniczenia, możesz to zrobić. Ponadto limity wkładu SEP są stosunkowo wysokie. W 2010 roku możesz wnieść 25% swoich zarobków netto z samozatrudnienia, do 49 000 $ - co jest wystarczające dla większości ludzi.

Ponieważ SEP pozwala na większy wkład, efektywnie przeskoczając oszczędności emerytalne, jest to doskonały wybór dla osób zarabiających ponad 72 709 USD. Dlaczego 72 709 USD? To jest poziom progu rentowności dla planu PROSTYCH vs plan SEP. Osoba, która uzyska dochód z samozatrudnienia netto w wysokości 72.709 USD, będzie mogła wpłacić 13,514 USD na swój plan emerytalny w ramach jednego z tych planów (po zapłaceniu podatku od samozatrudnienia i "pasujących" składek). Dlatego, jeśli zarabiasz mniej niż ta kwota, PROSTY plan pozwoli ci na najwyższy wkład; jeśli robisz więcej, plan SEP pozwoli na najwyższą.

Opcja 3: Samozatrudniony 401 (k)

Najlepiej nadaje się do: Właściciele firm bez pracowników (innych niż ich współmałżonek); osoby szukające wysokich limitów składek.

Znany również jako solo 401 (k), ta alternatywa wymaga więcej formalności i jest droższa w konfiguracji niż dwie poprzednie opcje. Ten plan jest ograniczony do właścicieli firm prowadzących działalność na własny rachunek, bez pracowników innych niż małżonek. Główna korzyść: Otrzymujesz dwa składki - jeden jako pracownik i jeden jako pracodawca. Rezultatem jest całkowity limit składek w wysokości 49 000 USD.

Opcja 4: plan osobistych zdefiniowanych świadczeń

Najlepiej nadaje się dla: osób samozatrudnionych zbliżających się do emerytury; agresywni oszczędzający, którzy będą wnosić ponad 80 000 USD rocznie.

W porównaniu z SEP lub solą 401 (k), program określonych świadczeń jest opcją emerytalną z opcją turbo. Dzięki niemu możesz ukryć setki tysięcy dolarów przed podatkami. Pracodawcy mogą zaoszczędzić maksymalnie 195,000 USD rocznie, co sprawia, że ​​plan o zdefiniowanym świadczeniu jest doskonałym wyborem dla wysoko płatnych osób, które zarabiają znaczne kwoty na boku.

Limit składki na ten plan jest nieco inny niż pozostałych; osoby fizyczne mogą wnieść 100% swoich średnich dochodów z samozatrudnienia za najwyższe trzy kolejne lata kalendarzowe, do 195 000 USD.

Spośród wszystkich opcji osobisty program określonych świadczeń oferuje największy potencjał wzrostu odroczonego podatku. Wadą jest to, że jest to również najdroższa opcja i jest szczególnie złożona. Przepisy IRS wymagają zachowania usług pełnoprawnego aktuariusza w celu ustalenia planu, co stanowi dodatkowy koszt. Ponadto, plan wymaga znacznej rocznej dokumentacji i zeznań podatkowych, z których wszystkie podlegają rocznym opłatom.

Z osobistym programem określonych świadczeń, celujesz w pożądany poziom dochodów emerytalnych, a następnie oszczędzasz agresywnie, aby tam dotrzeć. Po ustaleniu tego planu musisz ustalić, jaki będzie on dla ciebie dochód po przejściu na emeryturę. Od tego momentu musisz włożyć wystarczającą ilość pieniędzy, aby osiągnąć ten cel. Oznacza to, że w zależności od tego, w jaki sposób plan jest skonstruowany, może być konieczne składanie wkładów w latach, gdy dochód z samozatrudnienia jest opóźniony.

Jeśli jednak masz tyle szczęścia, że ​​tworzysz do sześciu cyfr po stronie, to jest plan na określony program.

Pamiętaj, że zawsze ważne jest, aby usiąść z doradcą podatkowym lub planistą finansowym zanim podejmiesz ważne decyzje dotyczące swojego ciężko zarobionego jajka.