Czy odsetki od zadłużenia w podatku od nieruchomości domowych?

Kiedy zaciągasz pożyczki na własny dom, masz bonus: odsetki, które płacisz każdego roku, podlegają odliczeniu podatkowemu do wysokości limitu nałożonego przez rząd, tak samo jak na kredyt hipoteczny. Zasady twierdzenia, że ​​odliczenie od pożyczek pod zastaw domu są nieco inne.

Odliczenie od odsetek od kredytu hipotecznego jest bliskie Amerykanom i powszechnie uważa się, że zachęca ono do kupowania średniej klasy domów. W rzeczywistości, potrącenie datowane jest na rok 1913, kiedy kilka osób miało hipoteki. Zostało ono wprowadzone w życie wraz z przyjęciem 16. poprawki do konstytucji, która stworzyła federalny podatek dochodowy. W późniejszym okresie, gdy zaczęło się rozpowszechniać posiadanie domu, odliczenia wzrosły na znaczeniu dla właścicieli domów średniej klasy.

Odmowa potrącenia jest "łatwa"

Roszczenie o potrącenie jest "ładne i proste. To łatwe ", mówi Jeff A. Schnepper, Cherry Hill, New Jersey, adwokat i autor książki" How to Pay Zero Taxes, 2017: Your Guide to Each Tax Break IRS Allows ".

Aby odliczyć zapłacone odsetki od kredytu w domach własnych, znanego jako HELOC lub pożyczki w domach własnych, musisz wyszczególnić potrącenia w czasie podatkowym za pomocą Formularza 1040 IRS. Warto to zrobić, jeśli sumują się wydatki podlegające odliczeniu ponad kwotę standardowego odliczenia: 6 350 USD dla jednej osoby i 12 700 USD dla małżeństwa składającego wspólnie w 2017 r.

" WIĘCEJ: Dowiedz się, ile finansowania z tytułu posiadania domu możesz zakwalifikować

Nie wszystkie odsetki można odliczyć

IRS pozwala na odliczenia odsetek w wysokości do 1 miliona USD w formie pożyczek hipotecznych. Ponadto możesz odliczyć odsetki od pożyczek do domu o wartości 100 000 USD i wydać je na dowolne nieruchomości związane z nieruchomościami. W roku podatkowym 2017:

• Możesz odliczyć odsetki w wysokości 100 000 $

• Limit wynosi 50 000 USD, każdy dla zamężnych podatników składających podatki osobno

W ten sposób całkowity limit pożyczek hipotecznych może wynosić 1,1 miliona USD.

"Odsetki od pierwszych 100 000 $ można odliczyć jako koszt wyszczególniony, bez względu na to, do jakich funduszy są przeznaczone", mówi John R. Lieberman, certyfikowany księgowy publiczny i partner zarządzający w Perelson Weiner LLP, firmie rachunkowej z Nowego Jorku. Innymi słowy, jeśli twoja kwota HELOC wynosi 163 000 $, nie możesz odliczyć wszystkich zapłaconych odsetek, tylko część zapłaconą za pierwsze 100 000 $.

Aby odliczyć odsetki od pozostałej części pożyczki HELOC, musisz wydać ją na ulepszenie domu. "Możesz wykupić HELOC o wartości miliona dolarów i odliczyć odsetki (aż do całkowitego zadłużenia w wysokości 1,1 miliona USD, w tym kredytu hipotecznego), jeśli używasz go do ulepszenia domu" - dodaje Lieberman.

Zasady odliczania IRS są takie same

Kredyty hipoteczne i linie kredytowe są różnymi produktami.

W przypadku pożyczki pod zastaw domu pożyczasz kwotę ryczałtową przez ustalony okres o stałej stopie procentowej. HELOCs są bardziej elastyczne. Otrzymasz kwalifikację do wypożyczenia określonej kwoty i możesz ją wypłacić w okresie losowania, zwykle 10 lat. Oprocentowanie na HELOC jest regulowane lub zmienne. Stawka zmienia się wraz ze stawkami rynkowymi.

Pomimo różnic, zasady IRS dotyczące odliczania odsetek są identyczne dla pożyczek hipotecznych i HELOC-ów.

Jak odliczyć twoje zainteresowanie

Przed terminem podatkowym powinieneś otrzymać od swojego pożyczkodawcy formularz IRS 1098 lub oświadczenie o odsetkach od kredytu hipotecznego. Pokazuje odsetki zapłacone od kredytu hipotecznego lub linii kredytowej w poprzednim roku. Zadzwoń do swojego pożyczkodawcy, jeśli nie dostaniesz 1098 lub jeśli potrzebujesz pomocy w jego zrozumieniu.

Aby odliczyć to odsetki przy składaniu podatków i wypełnianiu Formularza 1040 IRS, Schnepper mówi:

• Wymień swoje odsetki zapłacone w wierszu 10 harmonogramu A
• Jeśli nie otrzymałeś formularza od pożyczkodawcy, napisz odsetki zapłacone w linii 11

Wydawaj pieniądze mądrze

IRS nie dba o to, w jaki sposób wykorzystujesz środki, które pożyczyłeś na własność domu. "Pieniądze z kredytu mieszkaniowego lub linii kredytowej można wykorzystać na wszystko" - mówi Schnepper. Nie musisz go używać, aby poprawić swój dom.

Mimo to istnieją inteligentne sposoby wykorzystania i niezbyt inteligentne sposoby wykorzystania funduszy. W końcu zaciąganie pożyczek na akcjach jest ryzykowne - możesz stracić dom, jeśli nie dokonasz płatności.

Dowiedz się więcej o pożyczaniu kredytów w domu z Investmentmatome

• Najlepsi kredytodawcy HELOC
• Pożyczka pod zastaw domu jest dobrym wyborem, ponieważ stopy procentowe rosną
• Pożyczka pod zastaw domu a linia kredytowa: zalety i wady