Obligacje EE Definicja i przykład |

Co to jest:

Obligacje EE są jednym z dwóch rodzajów obligacji oszczędnościowych sprzedawanych przez Departament Skarbu USA (drugi to I Bonds).

Jak to działa (Przykład):

Obligacje EE są obligacjami zerokuponowymi, ponieważ zarabiają co miesiąc, ale nie płacą tych odsetek, dopóki nie dojdą do skutku lub nie zostaną umarzane. Zainteresowane związki półroczne.

Obligacje EE występują w formie papierowej lub elektronicznej. Obligacje papierowe EE sprzedawane są w wysokości 50% wartości nominalnej, co oznacza, że ​​inwestor płaci 50 USD za obligację o wartości 100 USD, a obligacja nie jest warta swojej wartości nominalnej, dopóki nie dojrzeje. Z drugiej strony, elektroniczne obligacje EE są sprzedawane po cenie nominalnej, co oznacza, że ​​inwestor płaci 50 USD za obligację o wartości 50 USD.

Elektroniczne obligacje EE można kupić w dowolnej wysokości powyżej 25 USD, ale obligacje oszczędnościowe na papier można kupić tylko za 50 USD, 75 USD, 100 USD, 200 USD, 500 USD, 1000 USD, 5000 USD i 10 000 USD. Inwestorzy mogą wykupić obligacje EE o wartości 30 000 USD w ciągu jednego roku od instytucji finansowej lub za pośrednictwem strony internetowej TreasuryDirect amerykańskiego Ministerstwa Skarbu.

[Opcja InvestingAnswers: Jak używać TreasuryDirect do kupowania obligacji rządu Stanów Zjednoczonych]

Należy pamiętać, że obywatele USA, oficjalni mieszkańcy USA i pracownicy rządu USA (niezależnie od ich statusu obywatelskiego) mogą kupować i posiadać obligacje EE. Osoby nieletnie mogą również posiadać obligacje EE.

Po wygaśnięciu EE Bond inwestor otrzymuje wartość nominalną obligacji powiększoną o naliczone odsetki. Obligacje EE nie podlegają wykupowi przez pierwsze 12 miesięcy ich zaległości, a inwestorzy, którzy wykupią je w ciągu pierwszych pięciu lat, tracą ostatnie trzy miesiące odsetek jako karę. Należy zauważyć, że chociaż obligacja EE nadal przynosi odsetki do ostatecznego terminu zapadalności, ostateczna data zapadalności może być wiele lat po pierwotnej dacie emisji.

Dzisiejsze obligacje EE zwykle są oprocentowane przez 30 lat, ale starsze EE Obligacje mają różne terminy zapadalności i stopy procentowe. Na przykład obligacje EE emitowane przed listopadem 1982 r. Są oprocentowane według wyższej z gwarantowanych lub rynkowych stawek. Obligacje emitowane w okresie od listopada 1982 r. Do lutego 1983 r. Oferowały gwarantowaną stopę przez początkową liczbę lat, a następnie wykazywały zmienną stopę rynkową. Obligacje emitowane od marca 1993 r. Do kwietnia 1995 r. Mają tylko 18-letni okres zapadalności, natomiast obligacje emitowane od maja 1995 r. Do kwietnia 1997 r. Mają 30-letnie terminy zapadalności.

Emisje obligacji EE wyemitowane po maju 2005 r. Są oprocentowane według stałej stopy procentowej równej 90% średnia rynkowa stopa zwrotu z pięcioletnich Treasuries w ciągu sześciu miesięcy przed emisją obligacji EE. Stopa zadłużenia publicznego w dniu 1 maja i 1 listopada.

Odsetki od obligacji EE są zwolnione z podatków państwowych i lokalnych. Podlega on jednak podatkowi federalnemu, ale tylko w roku, w którym obligacja dojrzewa lub jest umarzana.

Dlaczego to ma znaczenie:

Obligacje oszczędnościowe EE to proste i niskiego ryzyka inwestycje. Zwolnienie państwowe i lokalne, a także federalne zwolnienie z czesnego, sprawiają, że obligacje EE są szczególnie korzystne dla inwestorów w wysokie widełki podatkowe lub z dziećmi udającymi się do college'u.

Obligacje EE są bardzo płynne - można je wymóc w Internecie lub prawie w każdej instytucji finansowej (należy jednak pamiętać, że nie mają rynku wtórnego, co oznacza, że ​​nie mogą być przedmiotem obrotu między inwestorami indywidualnymi).

Jednak obligacje EE oferują bardzo niską stopę zwrotu i brak są ochrony przed inflacją ze względu na ich stała stopa procentowa. Nie ma również możliwości uzyskania zysków kapitałowych z obligacjami EE, ani nie zapewniają one bieżących dochodów, chyba że inwestor wykupi obligację. Ponieważ obligacje EE już oferują odroczenie podatku, rzadko jest korzystne trzymanie ich na rachunkach odroczonych z podatku.