Obniż podatki przed 1 stycznia: Dostosuj do nowych zasad

Grudzień nie jest tradycyjnie postrzegany jako czas podatkowy, ale biorąc pod uwagę fakt, że Kongres przeszedł w tym tygodniu przegląd kodeksu podatkowego, warto rozważyć podjęcie kroków, aby obniżyć swoje podatki na rok 2017, zanim stracisz szansę.

Na przykład ludzie, którzy mają pewną kontrolę nad czasem ich dochodu, mogą rozważyć odłożenie przychodzących pieniędzy do 2018 r. Ustawa podatkowa obniża stawki podatku dochodowego, a także oferuje nowe 20% odliczeń za pewne kwalifikowane dochody z działalności gospodarczej. Jeśli uważasz, że twoje własne stawki podatkowe mogą być niższe w przyszłym roku, to opóźnienie w dochodzeniu może mieć sens.

Zapoznaj się z pięcioma innymi sposobami na obniżenie podatku w ciągu kilku ostatnich dni 2017 roku.

1. Bądź hojny

Jedną z głównych zmian w nowych zasadach jest prawie dwukrotne zwiększenie standardowego odliczenia, co prawdopodobnie oznacza, że ​​więcej osób zrezygnuje z wyszczególniania. Jeśli masz tendencję do bycia itemizerem, rozważ zestawienie swoich dedukcji w tym roku, aby w pełni wykorzystać ich wartość.

Jednym popularnym wnioskiem jest darowizna na cele dobroczynne. Nie chcesz przestać dawać wartościowych celów tylko z powodu zmiany zasad podatkowych, ale biorąc pod uwagę zmianę, możesz rozważyć grupowanie darowizn na rok 2017. (Zakłada to zaprzestanie tworzenia pozycji w przyszłym roku, a to będzie zależeć od twojego własna sytuacja finansowa.)

Możesz ubiegać się o darowizny na cele charytatywne jako ulgi podatkowe na rok 2017, o ile dokonasz ich do 31 grudnia i wyszczególnujesz swoje odliczenia na swoim zeznaniu podatkowym. Dotacje pieniężne, odzieżowe lub artykuły gospodarstwa domowego kwalifikują się. Wiele organizacji non-profit akceptuje również samochody lub inne pojazdy, a niektóre akceptują akcje, które zyskały na wartości, ale mogą już nie pasować do strategii portfela. Cokolwiek podasz, zdobądź potwierdzenie. Bez tego IRS może odliczyć odliczenie od darowizny.

Innym sposobem dawania jest fundusz z donatorami, mówi Tim Steffen, dyrektor ds. Zaawansowanego planowania w firmie usług finansowych Baird w Milwaukee. "Pomyśl o funduszu od dawców jako miniaturowej prywatnej fundacji" - mówi. "Możesz wpłacić pieniądze, które chcesz, dzisiaj, dzisiaj otrzymasz ulgę podatkową, ale możesz złożyć datki na cele charytatywne w miarę upływu czasu, przez wiele lat, jak uważasz za stosowne. Nie musi się to wszystko naraz ".

Starsi podatnicy mają dodatkową opcję. Jeśli masz 70½ lat lub więcej, musisz wziąć określoną kwotę każdego roku, znaną jako wymagana minimalna dystrybucja, z tradycyjnego konta emerytalnego IRA, 401 (k) lub innego podatku odroczonego. Nie uda się tego do 31 grudnia, a staniesz w obliczu surowej kary podatkowej. Jeśli jednak przekażesz kwotę dystrybucyjną bezpośrednio na organizację charytatywną podlegającą IRS, spełnisz swój wymóg wypłaty i nie będzie podatku od pieniędzy.

2. Rozważ gromadzenie zysków i strat kapitałowych

Przeglądanie i równoważenie portfela inwestycyjnego jest dobrym corocznym ćwiczeniem. Pomimo nowych przepisów podatkowych decyzje inwestorów w tej dziedzinie nie są zbyt podatne, że tak powiem, biorąc pod uwagę, że stopy długoterminowych zysków kapitałowych pozostają takie same.

Inwestorzy mieszkający w państwach o wysokim poziomie opodatkowania mogą jednak napotkać problem. Jedną z nowych zasad, które należy wziąć pod uwagę w 2018 r., Jest pułap 10 000 USD na odliczenie państwowych i lokalnych podatków dochodowych, a także podatków od nieruchomości. Czy inwestor, który ma niezrealizowane zyski, powinien teraz sprzedawać papiery wartościowe, aby móc skorzystać z nieograniczonego odliczenia podatku dochodowego od państwa dostępnego w 2017 roku? Będzie to zależało od sytuacji każdego inwestora, ale podatnicy mieszkający w państwach o wysokim poziomie opodatkowania powinni rozważyć swoje opcje.

Nie pozwól, aby przepisy podatkowe narzucały decyzje inwestycyjne.

Biorąc pod uwagę tylko podatki federalne, nie ma prawdziwej zachęty do "podjęcia niezrealizowanych zysków w tym roku, chyba że byłoby to sensowne z punktu widzenia inwestycji lub gdybyś chciał zrekompensować zrealizowane straty kapitałowe", mówi Mark Luscombe, główny analityk z Wolters Kluwer Tax i rachunkowość w Riverwoods, Illinois.

Dla podatnika w stanie wysokiego opodatkowania, jak w Kalifornii, mówi: "Jeśli w tym roku zdobędziesz zyski i uzyskasz dochody z podatków państwowych, możesz mieć mniej problemów z potrąceniem podatków państwowych z twojego federalnego powrotu w tym roku niż Następny rok."

Ale nie chcesz, żeby rachunki podatkowe dyktowały decyzje inwestycyjne, mówi Luscombe. "Zwykła wartość pieniądza oznaczałaby, że trzeba poczekać, aż zechcesz sprzedać ze względów inwestycyjnych", mówi.

Oczywiście przy podatkach rzadko pojawiają się proste odpowiedzi, dlatego ostrożnie oceń swoją sytuację. Na przykład, biorąc duży zysk w tym roku, możesz podnieść cię w stosunku do kwoty dochodu, w którym to momencie zmniejsza się wartość wyszczególnionych odliczeń, mówi Steffen, więc postępuj ostrożnie.

Nie zapomnij również o stratach inwestycyjnych. Ludzie w wyższych przedziałach podatkowych muszą płacić podatki od zysków kapitałowych w wysokości 15% lub 20% od zysków ze sprzedaży długoterminowych aktywów. Możesz zrównoważyć ten podatek, sprzedając inne udziały, które straciły na wartości. Jeśli był to zły rok inwestycyjny i masz więcej strat kapitałowych niż zysków, wykorzystaj do 3000 dolarów swoich nadwyżkowych strat kapitałowych, aby zmniejszyć swój zwykły dochód.

Tymczasem, jeśli twój dochód jest niski w 2017 roku, jedną z taktyk na koniec roku jest rozważenie sprzedaży części zapasów przechowywanych przez ponad rok, których wartość wzrosła. Inwestorzy w 10% lub 15% przedziałach podatkowych nie muszą płacić podatku od zysków kapitałowych od tych długoterminowych zysków kapitałowych.

3. Wykorzystaj swój dom

Właściciele domów powinni wziąć pod uwagę nowe przepisy podatkowe dotyczące odliczania podatków od nieruchomości.Obecnie właściciele domów mogą odliczyć pełną kwotę swoich podatków od nieruchomości. Począwszy od 2018 r. Zasiłek ten wynosi 10 000 USD, a państwowe i lokalne podatki dochodowe są uwzględnione w tym pułapie. Jedną z rocznych strategii jest obecnie podatki, abyś mógł cieszyć się nieograniczoną odliczeniem. Podczas gdy nowe zasady wyraźnie zabraniają podatnikom płacenia podatku mieszkaniowego w 2017 roku w 2017 roku, nie ma przepisu dotyczącego przedpłaty podatku od nieruchomości. (Oczywiście, musisz ustalić, czy ten ruch ma sens w twojej osobistej sytuacji.)

" Sprawdzić:Jak reforma podatkowa zmieniłaby właściciela domu

Innym sposobem na zwiększenie ulg podatkowych związanych z wynajmem domu jest dokonanie styczniowej spłaty kredytu hipotecznego do 31 grudnia, przenosząc odsetki odliczone od podatku do tego roku podatkowego. Pamiętaj, że da ci to mniejszą kwotę do odliczenia w przyszłym roku, więc upewnij się, że potrzebujesz przerwy w 2017 roku.

W ciągu ostatnich dni w roku możesz złożyć deklarację podatkową, aby obniżyć rachunek.

4. Wykonuj ruchy medyczne

Nowe przepisy podatkowe oferują korzyść osobom, które ubiegają się o odliczenie kosztów leczenia: Twoje wydatki będą musiały przekroczyć tylko 7,5% skorygowanego dochodu brutto, aby móc wnioskować o odliczenie, z 10% wcześniej.

A próg 7,5% obowiązuje w 2017 i 2018 r., Po czym ma wzrosnąć do 10%. Aby usunąć ten próg, należy rozważyć zaplanowanie leczenia przed 31 grudnia lub zebrać swoje wydatki na leczenie do 2018 roku, jeśli to możliwe.

Jeśli masz medyczne elastyczne konto wydatków w pracy, nie marnuj tych pieniędzy. Niektóre firmy zezwalają pracownikom na wykorzystywanie funduszy w następnym marcu lub do 500 $ na następny rok, ale inni wymagają od właścicieli FSA wykorzystania lub utraty środków do końca roku.

5. Zapłać za studia

Studenci i ich rodzice mogą odczuć ulgę, że reforma podatkowa pozostawiła większość ulg podatkowych dla studentów. Ale wciąż są strategie podatkowe do rozważenia.

Na przykład możesz teraz opłacać czesne w następnym semestrze i ubiegać się o ulgę podatkową w USA w związku z tegorocznym zeznaniem podatkowym. Kredyt, obniżka dolara za każdy podatek, który jesteś winien, może wynosić nawet 2500 $, a nawet może Cię zwrócić nawet do 1000 $, jeśli nie jesteś winien żadnego podatku. (Pamiętaj, że limity dochodu są uprawnione do tego kredytu.)

Opcja wczesnej płatności dotyczy również kosztów szkolnych, które można wykorzystać do otrzymania dożywotniego doładowania, które jest warte do 2 000 USD i jest dostępne dla studentów przekraczających standardowe cztery lata studiów licencjackich.

Kay Bell przyczyniła się do tego raportu.

Co dalej?

• Chcesz podjąć działanie?

  Grzebień twoja szafa na cele charytatywne - i dedukcja

• Chcesz nurkować głębiej?

  Zgłębiać podatki od zysków kapitałowych i jak je zminimalizować

• Chcesz poznać powiązane?

  Odnaleźć najlepsze oprogramowanie podatkowe