Dodatki podatkowe dla nowych rodziców

Ah, czas podatkowy. Najbardziej przerażająca pora roku staje się jeszcze bardziej skomplikowana, gdy masz dziecko. Dobrą wiadomością jest to, że twój maluch może oznaczać, że otrzymasz większy zwrot pieniędzy lub mniej, gdy wujek Sam zapuka.

W tej historii:

• Najczęstsze korzyści podatkowe dla nowych rodziców
• Jak cenne są te korzyści podatkowe
• Jakie ulgi podatkowe przyjdą, gdy dziecko dorośnie i wyruszy na studia

Kiedy mówimy o zaletach rodzicielstwa, rzadko są one finansowe. Dzieci są drogie! Wszelkie świadczenia finansowe, które towarzyszą nowemu dziecku, mogą nie być od razu jasne, zwłaszcza, że ​​masz do czynienia z kosztami wychowania dziecka i budżetowania na fundusz uczelni. Istnieją jednak przepisy podatkowe opracowane specjalnie w celu pomocy rodzinom. Te przepisy są warte poznania, ponieważ mają potencjał, aby zaoszczędzić, a nawet zarobić dodatkowe pieniądze przychodzą do czasu podatkowego.

Większość ulg podatkowych dla rodziców ma formę kredytów. Ulga podatkowa zmniejsza Twoje zobowiązania podatkowe bezpośrednio. Na przykład, jeśli jesteś winien rządowi federalnemu 4 000 USD za podatek dochodowy, kredyt w wysokości 3 500 USD zmniejszyłby to zobowiązanie do 500 USD.

Trzema ulgami podatkowymi, o których większość nowych rodziców powinna się martwić, są: ulga podatkowa dla dzieci, zasiłek na dziecko i na opiekę nad dzieckiem oraz ulga podatkowa dla osób zarabiających. Przeczytaj więcej o nich i ich potencjalnej obniżce podatku dla pierwszego dziecka poniżej.

Dziecko ulga podatkowa

Potencjalne obniżenie podatku: 1000 USD

Większość osób, które kwalifikują się do federalnego ulgi podatkowej na dzieci, otrzyma 1000 USD na każde dziecko w swoim gospodarstwie domowym poniżej 17 lat na koniec roku. Ale są limity dochodu, aby ubiegać się o ten kredyt i szereg wymagań dotyczących kwalifikacji. Na przykład w roku podatkowym 2016 podatnicy otrzymali tę pełną kwotę, tylko jeśli ich skorygowany dochód brutto był niższy niż:

• 55 000 $ dla małżeństw składających osobno
• 75 000 USD dla samotnych, szefów gospodarstw domowych lub kwalifikujących się wdów / wdowców
• 110 000 $ dla małżeństw składających wspólnie

Za każde 1000 USD przekroczysz te limity, kwota kredytu zostaje zmniejszona o 50 USD.

Aby zakwalifikować się do tego kredytu, dziecko, o którym mowa, musi być twoim synem, córką, pasierbicą, przybranym dzieckiem, bratem, siostrą, rodzeństwem, pół-rodzeństwem lub potomkiem tych członków rodziny, którzy:

• Miał poniżej 17 lat pod koniec roku podatkowego
• Nie zapewniał więcej niż połowy własnego wsparcia w tym roku
• Mieszkałem z tobą przez ponad połowę roku
• Jest uważany za zależny od twojego powrotu
• Nie złożył wspólnego zwrotu za rok
• Jest obywatelem Stanów Zjednoczonych, obcokrajowcem krajowym lub obcokrajowcem

Potrzebne formularze: Harmonogram 8812, Instrukcje do harmonogramu 8812

IRS aktualizuje limity dochodu i kwoty kredytu od czasu do czasu. Tutaj znajdziesz najbardziej aktualne informacje o publikacji 972.

Zasiłek opiekuńczy na dzieci i na utrzymaniu

Potencjalne obniżenie: do 3000 $

Jeśli jesteś jak wielu nowych rodziców, będziesz polegać, przynajmniej w części, na pomocy innych w zakresie opieki nad dzieckiem podczas pracy. Federalne Child and Dependent Care Credit ma na celu pomóc w tych wydatków na opiekę nad dzieckiem. Opiera się on na procentach całkowitych wydatków, które zapłaciłeś opiekunowi przez cały rok podatkowy. Ten odsetek zależy od twojego dochodu.

Dokładna kwota, którą możesz uzyskać na tym koncie, zależy od sumy wydatków i dochodów.

Otrzymasz pewną część twoich dopuszczalnych wydatków. Wydatki te obejmują takie wydatki, jak cotygodniowe wydatki na opiekę nad dzieckiem, koszty posiłków i naukę w przedszkolu. Procent dopuszczalny mieści się w zakresie od 20% do 35%. Podatnicy o najniższych dochodach mają większy kredyt, chociaż nie ma górnego limitu dochodów, kto może się o to ubiegać.

W przypadku roku podatkowego 2016 najwięcej roszczeń podatnika mogło wynosić 3 000 USD dla jednej osoby zależnej lub 6000 USD dla więcej niż jednej osoby.

Podobnie jak w przypadku wszystkich ulg podatkowych, istnieją ograniczenia i standardy kwalifikacji. Ten może zostać przyjęty dla twojego dziecka, tak długo jak ma on mniej niż 13 lat na koniec roku podatkowego, lub dla innych osób na utrzymaniu, które nie są w stanie same o siebie zadbać i mieszkały w twoim domu przez co najmniej pół roku. Dodatkowo:

• Nie możesz ubiegać się o kredyt, jeśli osoba świadcząca opiekę jest twoim współmałżonkiem, rodzicem dziecka, inną osobą wymienioną w zeznaniu podatkowym lub innym dzieckiem, które nie ukończyło 19 lat
• Deklarowane wydatki na opiekę nad dzieckiem muszą pochodzić z pracy lub poszukiwania pracy, chyba że jesteś studentem studiów stacjonarnych lub nie jesteś w stanie zadbać o siebie
• Jeśli jesteś w związku małżeńskim, musisz zgłosić się wspólnie
• Nazwisko, adres i numer identyfikacyjny podmiotu świadczącego opiekę nad dzieckiem muszą być zawarte w formularzach podatkowych

Potrzebne formularze: formularz 2441, instrukcje dla formularza 2441

IRS może aktualizować maksymalne kwoty kredytu rocznie. Tutaj znajdziesz najbardziej aktualne informacje na temat Tematu 602.

Wskazówka dla profesjonalistów:Wiele stanów oferuje także własne ulgi podatkowe dla dzieci oraz kredyty na opiekę nad dziećmi i osobami niesamodzielnymi. Nie ma to wpływu na zdolność do podjęcia federalnego ulgi podatkowej na dzieci i może faktycznie zwiększyć wymagania kwalifikacyjne. Karta wyników Assets & Opportunity z organizacji non-profit Enterprise Development zapewnia wgląd w to, które państwa mają własne kredyty.

Uzyskany kredyt podatkowy

Potencjalne zmniejszenie: do 3,373 USD

Uzyskany podatek dochodowy ma na celu pomoc rodzinom robotniczym o niskich dochodach. W przeciwieństwie do większości innych kredytów, EITC podlega zwrotowi.

EITC jest całkowicie oparty na skorygowanym dochodzie brutto i wielkości gospodarstwa domowego. Zarówno standardy kwalifikacji, jak i maksymalna kwota, jaką możesz otrzymywać, zmieniają się co roku.

W 2016 r. Kwalifikująca się rodzina z jednym dzieckiem mogłaby otrzymać EITC w wysokości do 3 373 USD. Z każdym dzieckiem kwota wzrasta. Na przykład rodzina z dwoma kwalifikującymi się dziećmi może otrzymać do 5,572 USD w 2016 r., A rodzina z trójką dzieci może otrzymać 6 269 USD.

Ponieważ ten kredyt jest skierowany szczególnie do podatników o niższych dochodach, limity dochodu są stosunkowo restrykcyjne. Na przykład w 2016 r. Samotny rodzic (składający wniosek jako głowa gospodarstwa domowego lub wdowa / wdowiec) z jednym dzieckiem musiał uzyskać mniej niż 39 296 USD, aby się zakwalifikować. Małżeństwo z jednym dzieckiem musiało zarobić mniej niż 44 846 funtów.

Potrzebne formularze: Zaplanuj EIC

IRS aktualizuje limity dochodu i EITC co roku. Tutaj możesz znaleźć najnowsze informacje na stronie IRS.

Kredyt adopcyjny

Potencjalne zmniejszenie: do 13 460 USD

Federalny zasiłek na adopcję ma na celu pomóc rodzicom zrekompensować niektóre wydatki związane z adoptowaniem dziecka. Koszty te obejmują:

• Opłaty za przyjęcie
• Koszty sądowe i opłaty adwokackie
• Koszty podróży, w tym koszty wyżywienia i zakwaterowania w trakcie procesu adopcyjnego

Istnieją wyjątki dotyczące dochodu i ograniczenia dolara dotyczące ubiegania się o przyznanie kredytu. Co więcej, jeśli Twój pracodawca oferuje pomoc w zakresie adopcji, kwota, którą wypłaca, zmniejsza twoje obciążenie podatkowe (odejmując je od dochodu brutto), ale nie podlega zwrotowi w ramach ulgi podatkowej.

W roku podatkowym 2016 ulga podatkowa na adopcję została ograniczona do maksymalnie 13 460 USD na dziecko, a osoby zarabiające więcej niż 201 920 USD podlegały stopniowemu wycofywaniu, otrzymując mniej niż 100% kwalifikujących się wydatków podlegających zwrotowi.

Potrzebne formularze: formularz 8839, instrukcje dla formularza 8839

IRS aktualizuje corocznie limity i dochody w dolarach. Tutaj znajdziesz najbardziej aktualne informacje na temat Kredytu adopcyjnego w temacie 607.

Dla studentów w wieku przedszkolnym

Korzyści podatkowe wynikające z posiadania dzieci nie kończą się, gdy nie są już małe. Po osiągnięciu wieku szkolnego możesz ubiegać się o kilka punktów.

Kredyt podatkowy w USA, kredyt dożywotniego uczenia się oraz czesne i odliczenia opłat są dostępne dla rodziców, którzy płacą wydatki na uprawnionego ucznia.

Aby uzyskać najbardziej aktualne informacje na temat ulg podatkowych związanych z edukacją, odwiedź stronę IRS tutaj.

Zapisz rachunki za medyczne odliczenia

Jako rodzic poniesiesz koszty leczenia. A jeśli Twoje dziecko ma specjalne medyczne lub bieżące potrzeby w zakresie opieki zdrowotnej, możesz wyszczególnić na swoim zeznaniu podatkowym. Nie jest to odpowiednie dla wszystkich, ponieważ koszty opieki zdrowotnej, które przekraczają 10% skorygowanego dochodu brutto, podlegają odliczeniu (7,5%, jeśli ty lub twój małżonek ma co najmniej 65 lat).

Na przykład, jeśli skorygowany dochód brutto wynosi 100 000 USD w ciągu roku, wydatki na leczenie gospodarstwa domowego muszą przekraczać 10 000 USD, zanim którekolwiek z nich będzie uprawnione do odliczenia. Ale gdy osiągniesz ten próg, masz długą listę wydatków na opiekę zdrowotną, które kwalifikują się. Obejmują one udogodnienia domowe związane z niepełnosprawnością, specjalne terapie i instrukcje, prywatne szkoły i programy, jeśli są one niezbędne z medycznego punktu widzenia, koszty żywności na specjalne diety i dodatkowe oczekiwane wizyty lekarskie i koszty leków na receptę.

Jeśli nie masz pewności, czy osiągniesz ten próg 10%, trzymaj się swoich rachunków i rachunków na wszelki wypadek.

Potrzebne formularze: Harmonogram A

Trzymaj te kredyty na uwadze czas podatkowy

Przepisy podatkowe podlegają ciągłym zmianom, ale kredyty te pojawiały się już od pewnego czasu i prawdopodobnie będą nadal przynosić korzyści rodzicom przez wiele lat. Twój księgowy lub oprogramowanie podatkowe na ogół korzysta z tych i innych ulg podatkowych, które mogą przynieść korzyści pod koniec roku, a strona internetowa IRS może dostarczyć zaktualizowane kwoty kredytu i zmiany w miarę ich pojawiania się.

Chociaż wartość tych kredytów różni się znacznie w zależności od osobistych warunków finansowych, każdy może pomóc, gdy wychowujesz dziecko. Świadomość, gdzie można oszczędzać, może sprawić, że te możliwości się nie przejdą.

Elizabeth Renter jest pisarzem pracowniczym w Investmentmatome, osobistej witrynie finansowej. Email: [email protected]. Twitter: @ EliseabethRenter.