Zaskakujące początki twojego 401 (k) |

Mamy na myśli plany 401 (k) jako podstawę oszczędności emerytalnych system.

Ale te plany, nazwane na podstawie sekcji w Internal Revenue Code, zostały opracowane bardziej przez przypadek niż przez projekt. Kiedy ustawodawcy pierwotnie ustanowili Ustawę o przychodach z 1978 r., Celem było ograniczenie w niektórych firmach kierownictwa, że ​​mają zbyt duży dostęp do korzyści z planów odroczonych płatności. (Dlaczego, pytasz? Od lat 50. XX wieku firmy walczyły z Urzędem Podatkowym, aby umożliwić uwolnienie większej ilości pieniędzy w takich planach.)

Przypadkowe narodziny 401 (k) można zaliczyć do Teda Benny. W 1980 r. Konsultant ds. Zasiłków skorzystał z jego interpretacji prawa, aby stworzyć plan 401 (k) dla swojego własnego pracodawcy, The Johnson Cos., Który pozwalał pracownikom zatrudnionym w pełnym wymiarze na opłacanie rachunków z kwotami przed opodatkowaniem i zgodnymi składkami pracodawców. Benna poprosił następnie Urząd Podatkowy o zmianę niektórych proponowanych zasad zgodnie z prawem, które ostatecznie doprowadziły do ​​powszechnego przyjęcia planów 401 (k) przez pracodawców we wczesnych latach 80.

"Wiedziałem, że to będzie duże, ale ja z pewnością nie spodziewał się, że będzie to podstawowy sposób, w jaki ludzie będą gromadzić pieniądze na emeryturę 30 lat później, "Benna, obecnie częściowo na emeryturze i prezes Stowarzyszenia 401 (k), powiedział magazynowi Workforce.

The 401 (k) Dorasta: 30-letnia oś czasu

We wczesnych latach 80. plany 401 (k) były dostępne tylko dla kilku dużych firm, takich jak Johnson & Johnson. Obecnie oferuje je 94% prywatnych pracodawców.

Plan 401 (k) to konto emerytalne, do którego można uzyskać dostęp tylko przez pracodawcę. Wpłacasz część swojej pensji na plan, a jeśli zdecydujesz się umieścić tę składkę w tradycyjnym 401 (k), nie zostanie ona opodatkowana, dopóki nie wycofasz pieniędzy, co pozwoli na wzrost inwestycji w czasie bez opodatkowania. (Uwaga: zapłacisz kary, jeśli wykupisz pieniądze przed ustalonym wiekiem emerytalnym, zgodnie z planem). Dodatkowo, jako dodatkowy bonus, wielu pracodawców dopasuje część Twoich składek.

W swojej stosunkowo krótkiej historii - tylko 30 lat! - Plany 401 (k) miały wiele przełomowych:

1978: Kongres uchwali Ustawę o dochodach z 1978 r., Która obejmuje przepis, który pozwala pracownikom uniknąć opodatkowania części dochodu, którą decydują się otrzymać jako odroczona rekompensata, a nie płaca bezpośrednia. Rezerwa staje się Internal Revenue Code Sec. 401 (k).

1981: I.R.S. wydala zasady zezwalające na finansowanie planów 401 (k) poprzez redukcje wynagrodzeń pracowników

1982: Kilka firm - takich jak Johnson & Johnson, PepsiCo i Honeywell - zaczyna oferować swoim pracownikom plany 401 (k). W 1983 r. Prawie połowa wszystkich dużych pracodawców oferuje plan 401 (k) lub rozważają jego zaoferowanie, zgodnie z Employee Research Institute.

1984: Ustawa o reformie podatkowej z 1984 r. Wymaga testów "niedyskryminacyjnych" aby zapobiec planom 401 (k) faworyzowania wysoko wynagradzanych pracowników nad pracownikami szeregowymi. W tym czasie Kongres był zaniepokojony tym, że kierownictwo skorzystałoby z planów 401 (k) bardziej niż pracownicy o niższych płacach

1996: Aktywa w 401 (k) planach przekraczają 1 bilion dolarów, z ponad 30 milionami uczestników.

2001: Ustawa o rozroście gospodarczym i ulg podatkowych z 2001 r. Przewiduje składki wpłacane dla uczestników w wieku 50 lat i starszych, a także utworzenie Roth 401 (k), które pozwalają na składki po opodatkowaniu

2006: Ustawa o ochronie emerytur z 2006 roku umożliwia pracodawcom automatyczne rejestrowanie pracowników w ramach planów 401 (k) i oferuje domyślną opcję finansowania w dniu docelowym.

Współczesne 401 (k): Zbyt duże braki?

Obecne statystyki 401 (k) są oszałamiające:

• 51 milionów Amerykanów zainwestowało ponad 3,5 biliona $ w 401 (k) planach, co stanowi ponad dwukrotnie 1,6 miliarda dolarów w aktywach zgodnie z planami w 2002 r., według Instytutu firmy inwestycyjnej.
• Aktywa w planach 401 (k) stanowią 18% z 19,4 biliona USD rynku emerytalnego.
• Średnie saldo rachunku w planie 401 (k) osiągnęło 80 900 USD w pierwszym kwartale bieżącego roku. Według Fidelity Investments, dużego administratora 401 (k) planu, to jest 75% z 46 200 $ podczas niskiego rynku w pierwszym kwartale 2009 roku.

Benna, który jest określany jako "Ojciec 401 (k), "od samego początku był krytycznie nastawiony do jego twórczości, zauważając, że obecnie dostępnych jest zbyt wiele opcji inwestycyjnych, a ich złożoność ma negatywny wpływ na uczestników planu 401 (k).

" Ten potwór jest poza kontrolą. przeszedł do trzech opcji, a następnie do sześciu, a następnie do siedmiu, a następnie do 15 - znacznie wykracza poza to, z czym większość uczestników była w stanie sobie poradzić "- powiedział Benna dla magazynu SmartMoney. "Nie jestem przekonany, że dodaliśmy wartość, ponieważ jest bardziej skomplikowana."

Pierwotny plan 401 (k) miał tylko dwie opcje inwestycyjne: fundusz akcyjny i fundusz gwarantujący zwrot zbliżony do funduszu rynku pieniężnego. Typowe 401 (k) oferuje teraz 19 funduszy.

Niektórzy pracodawcy pracowali nad uproszczeniem planów 401 (k), ograniczając liczbę funduszy w menu inwestycyjnym planu, a także automatycznie zapisując pracowników do funduszy docelowych, które dostosowują portfel akcji i obligacji jako uczestnik zbliża się do emerytury w celu zmniejszenia ryzyka. Obecnie prawie 70% planów 401 (k) oferuje fundusz docelowy jako opcję domyślną, przy czym około 12% z aktywów 401 (k) zainwestowanych w takie fundusze.

Efekt 401 (k): Czy te plany Kill Pensions?

Ponieważ 401 (k) planów się dobrze, tradycyjne plany emerytalne spadły. Według Departamentu Pracy, w latach 1980-2008 odsetek prywatnych pracowników uczestniczących w tradycyjnych programach emerytalnych spadł z 38% do 20%.

Dla pracodawców plany 401 (k) są bardziej atrakcyjną opcją, ponieważ kosztują mniej niż tradycyjne plany emerytalne i nie mają takich samych zobowiązań księgowych i ryzyka inwestycyjnego. Niektórzy krytycy 401 (k) twierdzą nawet, że robotnikom byłoby lepiej w tradycyjnych emeryturach.

"Wiemy po 30 latach tego eksperymentu 401 (k), że ludzie robią się gorsze w 401 (k) s niż mieliby gdyby ich pieniądze były w tradycyjnym planie lub na zwykłym koncie emerytury waniliowej, "Teresa Ghilarducci, dyrektor Centrum Analiz Ekonomicznych Schwartz w Nowej Szkole Badań Społecznych, powiedziała w kwietniu PBS's Frontline.

Ale emerytury były nigdy nie jest tak szeroko dostępny, jak plany 401 (k). "Nawet w" starych dobrych czasach ", kiedy" wszyscy "mieli rzekomo emeryturę, w rzeczywistości większość pracowników w sektorze prywatnym nie", pisze Nevin Adams z Centrum Badań Dochodu Emerytalnego w Instytucie Badawczym Świadczeń Pracowniczych. "Nawet wśród tych, którzy pracowali dla pracodawcy, który zaoferował emeryturę, większość w sektorze prywatnym nie pracowała wystarczająco długo, aby pojedynczy pracodawca mógł zgromadzić poziomy usług potrzebne do pełnej emerytury."

W rezultacie, zauważa Adams, większość pracowników, którzy mają emerytury, nadal korzysta z ubezpieczenia społecznego i oszczędności osobistych, oprócz dochodów z emerytury, aby sfinansować swoje emerytury … i liczba planów 401 (k) nadal rośnie.

Jak zrobić Większość twojego 401 (k)

Pomimo planów 401 (k), szacuje się, że 6,6 biliona dolarów deficytu tego, co Amerykanie mają obecnie na oszczędności w porównaniu do tego, czego będą potrzebować na emeryturze, wynika z analizy przeprowadzonej przez Centrum dla badań emerytalnych w Boston College.

Ten niedobór powinien uczynić maksymalizację kont emerytalnych, takich jak plan 401 (k), priorytet. Od 2013 roku możesz wnieść wkład do 17 500 $ w plan 401 (k), a jeśli masz 50 lat lub więcej, dodać 5 500 $.

Jeśli nie osiągasz maksymalnego poziomu 401 (k), powinieneś rozważyć zwiększając swój wkład o 1% co sześć miesięcy. Dla większości z nas jest to około 20 do 50 USD za wypłatę, której prawdopodobnie nie zabraknie. A ponieważ większość pracodawców automatycznie odliczy składkę 401 (k) od twojej pensji, to sprawia, że ​​dodatkowe oszczędności są łatwiejsze do zniesienia.

Twój pracodawca może również zaoferować Ci pomoc, aby zaoszczędzić więcej: około 95% planów 401 (k) zapewnia dopasowane składki, a średnia składka firmy wynosi 2,5% wynagrodzenia pracownika. Dopasowanie polityk w ramach planów 401 (k) różni się w zależności od firmy, ale najczęściej spotykany jest zestaw dolar-za-dolara w wysokości do 6% wynagrodzenia pracownika.

Inwestująca odpowiedź: Nawet jeśli masz dobry plan 401 (k), najważniejszą rzeczą do zrobienia jest zacząć oszczędzać więcej teraz, ponieważ trudno jest nadrobić stracony czas, jeśli chodzi o budowanie zdrowego jaja na emeryturze.