Kredyt podatkowy Definicja i przykład

Co to jest:

Kwota ulgi podatkowej oszczędzana , zwana także kredytem oszczędzającym, jest ulga podatkowa za wniesienie wkładów na niektóre konta emerytalne

Jak to działa (Przykład):

Kredyt dla oszczędzających daje podatnikom ulgę podatkową w wysokości do 1000 USD (2000 USD, jeśli składane są wspólnie) za wkłady do IRA, 401 (k) s oraz niektóre inne plany emerytalne. Faktyczna kwota kredytu jest procentem kwoty oszczędności (zwykle 10% do 50%). Podatnicy o najniższych dochodach otrzymują najwyższe kredyty.

Aby zakwalifikować się do kredytu oszczędnościowego, muszą być spełnione następujące warunki:

1. Podatnik składa wniosek jako pojedynczy, żonaty lub osobno, lub wdowa kwalifikacyjna (er) poniżej pewne limity dochodu (około 30 000 USD, ale zmienia się co roku); jeżeli podatnik składa wniosek jako głowa gospodarstwa domowego, limit dochodu wynosi około 44 000 USD; jeżeli podatnik jest żonaty, złożył wniosek łącznie, limit dochodu wynosi około 59 000 USD.
2. Podatnik urodził się przed 2 stycznia 1993 r., nie jest studentem w pełnym wymiarze godzin i nie jest zależny od kogoś.

Pamiętaj, że musi odjąć wszelkie wypłaty otrzymane z kont emerytalnych w ciągu ostatnich dwóch lat przy obliczaniu kwoty kredytu. Na przykład, jeśli dodałeś 2 000 $ do swojego 401 (k) w tym roku, ale w ciągu ostatnich dwóch lat również wyniosłeś 2 000 $ z 401 (k), nie otrzymasz ulgi podatkowej.

Dlaczego to ma znaczenie:

Kredyt podatkowy dla oszczędzających ma zachęcać ludzi do oszczędzania. Choć niewielu podatników otrzymuje pełny kredyt podatkowy w wysokości 2000 USD, wielu z nich twierdzi, że każdy z nich pomaga. Niewiele osób zdaje sobie jednak sprawę z tego kredytu, więc nie wszyscy kwalifikujący się do niego podatnicy otrzymują.