FSA, HSA i podatki w 2018 r .: Jak oszczędzać

Wydatki na leczenie mogą wydłużyć twój portfel. Kilka specjalnych kont jest jednak dobrym środkiem zaradczym dla lekarza i rachunków podatkowych.

Podobnie jak w przypadku wszystkich podatków, istnieją wyjątki i specjalne zasady dotyczące pewnych sytuacji. Więcej informacji można znaleźć w Publikacji IRS 969. Jeśli masz dodatkowe pytania, porozmawiaj z działem zasobów ludzkich lub działu świadczeń firmy.

Co to jest FSA?

Elastyczne konto wydatków (FSA) to konto w miejscu pracy, za które możesz zapłacić za pewne koszty medyczne, które pochodzą z twojej własnej kieszeni, takie jak polisy ubezpieczeniowe, recepty i inne przedmioty potrzebne do odliczenia twojej polisy zdrowotnej. Wpłacasz na konto jako odliczenie z pensji, w zamian za to IRS zgadza się nie opodatkować tej części Twojego wynagrodzenia.

Co to jest HSA?

Konto oszczędnościowe (HSA) to konto, za pomocą którego możesz płacić różne koszty leczenia. Tylko osoby z kwalifikującym się programem zdrowotnym o wysokim odliczeniu są uprawnione. Składki na HSA można odliczyć od podatku, a zarobki na koncie (jeśli są inwestowane) są zwolnione z podatku, podobnie jak wypłaty za kwalifikujące się wydatki medyczne.

Pisaliśmy o podstawach FSA i HSA - jak otworzyć konto, co jest i nie jest objęte - niektóre z nich są określone przez przepisy IRS. Tutaj jednak skupimy się na ich implikacjach podatkowych i korzyściach.

Ile mogę wnieść do FSA?

IRS ustala maksymalną kwotę, jaką możesz wnieść do FSA każdego roku w oparciu o inflację. Na 2018 r. Limit składek FSA wynosi 2650 USD, co daje około 221 USD miesięcznie.

Ile mogę wnieść wkład do HSA?

Maksymalna kwota, jaką możesz wnieść do HSA, zależy również od inflacji, a także od rodzaju polisy ubezpieczeniowej o wysokim odliczeniu, którą posiadasz. W 2018 r. Indywidualny limit składki wynosi 3 450 $, a limit rodzinny wynosi 6 900 USD. Jeśli masz 55 lat lub więcej, możesz włożyć dodatkowe 1000 $ do swojego konta HSA.

Jak mogę przyczynić się do FSA lub HSA?

Wpłaty FSA

• Po skonfigurowaniu FSA w pracy, składki automatycznie wychodzą z wypłaty i przechodzą na konto każdego okresu rozliczeniowego.
• Dobra wiadomość: pieniądze są wpłacane przed opodatkowaniem, więc twój rachunek podatku od wynagrodzeń powinien być nieco mniejszy.

Wkłady HSA

• Jeśli Twoja HSA jest oparta na wysokooprocentowanym planie zdrowotnym, przez który możesz przejść przez pracę, twój pracodawca może ustawić odliczenia od wypłaty na twoim koncie, co oznacza, że ​​pieniądze trafią do twojego HSA bez podatku.
• Jeśli składasz bezpośrednio składki HSA, możesz ubiegać się o ulgę podatkową dla tej kwoty, gdy składasz zeznanie podatkowe. Nie musisz wyszczególniać, aby ubiegać się o odliczenie HSA.
• Jeśli szukasz sposobu obniżenia podatku w ostatniej chwili, zwróć uwagę, że: Do ostatecznego terminu składania zeznań podatkowych w kwietniu musisz przelać pieniądze na podatek HSA za poprzedni rok podatkowy.

Jak uzyskać dostęp do pieniędzy na moim koncie FSA lub HSA?

• W przypadku FSA zwykle używasz karty debetowej powiązanej z kontem lub płacisz z kieszeni, a następnie przesyłasz pokwitowania do administratora FSA, aby uzyskać zwrot kosztów. Korzystanie z karty debetowej FSA jest zwykle łatwiejsze, ale pamiętaj, że możesz zostać poproszony o przedstawienie pokwitowań, aby udowodnić, że Twoje zakupy kwalifikują się do wydatków medycznych.
• Dzięki HSA prawdopodobnie otrzymasz kartę debetową powiązaną z Twoim kontem HSA. Wraz z innymi rocznymi formularzami podatkowymi, Twój menedżer HSA wyda formularz 1099-SA z wykazem wypłat z konta. Przechowuj paragony i dokumentację tego, na co wydałeś pieniądze, na wypadek, gdyby IRS zakwestionował Twoją ulgę podatkową.

Co się stanie, jeśli nie wykorzystam wszystkich pieniędzy?

FSA

• Główną wadą FSA jest to, że jest to plan użycia lub utraty. Jeśli kończysz zdrowy rok i masz pieniądze w FSA po zakończeniu okresu świadczenia, twój pracodawca dostaje nadwyżkę pieniędzy.
• Dobra wiadomość: niektóre miejsca pracy oferują opcje najazdu (ograniczone do 500 USD według zasad IRS) lub kilkumiesięczny okres karencji (czasami do połowy marca) na wydawanie pieniędzy FSA, ale nie są wymagane.

HSA

• Pieniądz HSA należy do ciebie - nie ma żadnych terminów na wypłatę środków, nawet jeśli nie masz już tego samego planu zdrowotnego o dużym odliczeniu. Możesz nawet zainwestować swoje pieniądze HSA w fundusze inwestycyjne lub inne instrumenty finansowe, a pieniądze mogą nadal rosnąć odroczone podatki i być wykorzystywane bez podatku do pokrywania kwalifikujących się kosztów leczenia w dowolnym momencie.
• Wykorzystaj pieniądze HSA z powodów medycznych. Jeśli masz mniej niż 65 lat i wykorzystujesz fundusze na inne cele, pieniądze te stają się dochodem podlegającym opodatkowaniu, a możesz ponieść dodatkowy 20% podatek od niemedycznego wykorzystania pieniędzy HSA.
• Po ukończeniu 65 lat możesz użyć pieniędzy HSA na wszystko, ale będziesz musiał zapłacić podatek od wypłat, które nie są wykorzystywane do opłacania kosztów leczenia.

Co dalej?

• Chcesz podjąć działanie?

  Naucz się jak zmienić kwotę potrącanego podatku od twojej wypłaty

• Chcesz nurkować głębiej?

  Widzieć jak działa odliczanie wydatków medycznych

• Chcesz poznać powiązane?

  Upewnić się nie przeoczyłeś tych 20 wielkich ulg podatkowych