10 Krytycznych Przepływów pieniężnych (Część 2) |

(To jest zaksięgowane z mojej kolumny na temat.Com)

Problemy z przepływem pieniężnym mogą zabić firmy, które w przeciwnym razie mogłyby przetrwać. Według badania przeprowadzonego przez Bank USA, 82 procent niepowodzeń biznesowych wynika z kiepskiego zarządzania gotówką. Aby temu zapobiec, mam do zapamiętania 10 zasad przepływu gotówki.

1. Zyski nie są gotówką; rozliczają się. Rachunkowość jest o wiele bardziej twórcza, niż ci się wydaje. Nie możesz płacić rachunków z zyskami. W rzeczywistości zyski mogą cię uśpić. Jeśli płacisz rachunki, a twoi klienci tego nie robią, nagle staje się piekłem. Możesz zarabiać, nie zarabiając pieniędzy.
2. Przepływy pieniężne nie są intuicyjne. Nie próbuj robić tego w swojej głowie. Dokonanie sprzedaży niekoniecznie oznacza, że ​​masz pieniądze. Pokrycie kosztów niekoniecznie oznacza, że ​​już za to zapłaciłeś. Zapasy są zwykle kupowane i opłacane, a następnie przechowywane, dopóki nie stają się kosztami sprzedaży.
3. Wzrost zasysa gotówkę. To jest paradoksalne. Najlepsze czasy można ukryć najgorsze razy. Jednym z najtrudniejszych lat mojej firmy było podwożenie sprzedaży i prawie się zepsuł. Budowaliśmy wszystko z dwumiesięcznym wyprzedzeniem i otrzymywaliśmy pieniądze ze sprzedaży pół roku później. Dodaj do tego wzrost i może być jak koń trojański, ukrywając problem w rozwiązaniu. Tak, oczywiście, że chcesz się rozwijać; wszyscy chcemy rozwijać nasze firmy. Ale bądź ostrożny, ponieważ wzrost kosztuje gotówkę. To kwestia kapitału obrotowego. Im szybciej się rozwijasz, tym więcej pieniędzy potrzebujesz.
4. Sprzedaż między firmami wyczerpuje twoją gotówkę. Prosty pogląd jest taki, że to pieniądze ze sprzedaży, ale kiedy sprzedajesz biznes innej firmie, rzadko to takie proste. Dostarczasz towary lub usługi wraz z fakturą, a następnie płacą fakturę. Zwykle to już kilka miesięcy później.

   

   Firmy są dobrymi klientami, więc nie można ich po prostu wrzucić do kolekcji, bo wtedy już nigdy nie kupią od ciebie. Więc czekaj. Kiedy sprzedajesz coś dystrybutorowi, który sprzedaje je sprzedawcy detalicznemu, zazwyczaj dostajesz pieniądze cztery lub pięć miesięcy później, jeśli masz szczęście.
5. Zapasy zasysają gotówkę. Musisz kupić swój produkt lub go zbudować zanim możesz go sprzedać. Nawet jeśli umieścisz produkt na półce i zaczekasz go sprzedać, twoi dostawcy oczekują zapłaty. Oto prosta zasada: Każdy dolar w ekwipunku jest dolarem, którego nie masz w gotówce.
6. Kapitał obrotowy to twoja najlepsza umiejętność przetrwania. Z technicznego punktu widzenia kapitał obrotowy jest terminem księgowym dla tego, co zostało. po odjęciu bieżących zobowiązań od aktywów obrotowych. W praktyce są to pieniądze w banku, które są używane do opłacania kosztów bieżących i wydatków oraz zakupu ekwipunku w oczekiwaniu na zarabianie przez klientów biznesowych.
7. "Należności" to czteroliterowe słowo. (patrz przepis 4.) Pieniądze, które Twoi klienci są Ci winni, nazywają się "należnościami". Oto skrót do planowania gotówki: Każdy dolar w należnościach to dolar minus gotówka.
8. Bankierzy nienawidzą niespodzianek. Planuj dalej. Nie masz żadnych dodatkowych punktów za spontaniczność w kontaktach z bankami. Jeśli nadejdzie szybki wzrost, nowa szansa na produkt lub problem z płaceniem klientów, tym szybciej dotrzesz do banku uzbrojony w wykresy i realistyczny plan, tym lepiej.
9. Zobacz te trzy kluczowe wskaźniki: "Dni zbierania" to miara czasu oczekiwania na otrzymanie zapłaty. "Obrót zapasami" to miara tego, jak długo zasoby magazynowe znajdują się na Twoim kapitale obrotowym i blokują przepływ środków pieniężnych. "Dni płatności" to czas oczekiwania na opłacenie dostawców. Zawsze monitoruj te trzy kluczowe oznaki przepływu gotówki. Zaplanuj je 12 miesięcy wcześniej i porównaj swój plan z tym, co faktycznie się dzieje.
10. Jeśli jesteś wyjątkiem, a nie regułą, nie bądź dla ciebie oszustem. Jeśli wszyscy twoi klienci zapłacą ci natychmiast, gdy kupią od ciebie, a ty nie kupisz rzeczy, zanim je sprzedasz, wtedy zrelaksuj się. Ale jeśli sprzedajesz firmom, pamiętaj, że zazwyczaj nie płacą natychmiast.