Pomóż Grandkom i Twojej posiadłości 529

Autorstwa Rita Cheng

Dowiedz się więcej o Rita na naszej stronie Zapytaj doradcę

Często dziadkowie chcą pomagać w opłacaniu edukacji wnuków swoich wnuków. Ale chcą też mieć pewność, że podejmują mądre decyzje dotyczące własnych finansów. Często słyszę od dziadków pytających, jak mogą zrobić jedno i drugie.

Jednym ze sposobów jest realizacja planu 529, planu oszczędności podatnego na upodobania, zaprojektowanego specjalnie na wydatki związane z edukacją. Plany te stanowią potężne połączenie korzyści związanych z planowaniem osiedla i wzrostem wolnym od podatków, co czyni je atrakcyjną opcją dla dziadków, którzy chcą zainwestować w edukację swoich wnuków.

Dziadkowie mogą wpłacać pieniądze na plan 529, gdy dziecko dorasta, ale pieniądze pozostają pod kontrolą dziadka. Jeśli wnuk zdecyduje się nie uczęszczać do szkoły (lub szkoły zawodowej), dziadek może zmienić nazwisko beneficjenta na koncie 529 bez kary. W przeciwieństwie do kont depozytowych, beneficjent nie uzyskuje kontroli nad pieniędzmi w 529 po osiągnięciu pełnoletności (zwykle 18) i nie może wykorzystywać pieniędzy na inne niż wydatki związane z wyższym wykształceniem.

Plany oszczędnościowe i plany przedpłat

Istnieją dwa rodzaje planów 529, planów oszczędnościowych i planów przedpłat:

Plany oszczędnościowe pozwalają rodzinom inwestować pieniądze, które rosną bez podatku, podobnie jak 401 (k) na emeryturę. Składki nie stanowią kosztów uzyskania przychodów, a Twoje zyski zależą od wyników podstawowych inwestycji, które zazwyczaj składają się z funduszy inwestycyjnych. Większość planów oszczędnościowych 529 ma portfele wiekowe, w których alokacja inwestycji staje się bardziej konserwatywna, ponieważ beneficjent zbliża się do zapisania na studia.

Plany przedpłacone pozwól rodzinom zapłacić czesne według dzisiejszych stawek za zapisanie się w przyszłości. Niektóre państwa i niektóre uczelnie zarządzają planami prepaid. Dzięki tym planom fundusze są łączone i inwestowane, aby nadążyć za (lub pokonać) inflacją. Kiedy dziecko jest gotowe do uczęszczania do college'u, pieniądze są przekazywane bezpośrednio do szkoły.

Korzyści z planowania nieruchomości

Ogólnie rzecz biorąc, federalny kodeks podatkowy zezwala każdej osobie na przyznawanie każdej innej osobie do 14 000 USD rocznie bez uruchamiania federalnych podatków od prezentów. (Małżonkowie mogą w związku z tym zarabiać 28 000 $ - 14 000 $ od każdego z małżonków.) Oznacza to, że dziadkowie mogą wnosić znaczące prezenty bez podatku swoim wnukom. Podczas gdy prezent przekraczający kwotę "rocznego wykluczenia" normalnie podlegałby podatkowi od darowizn, specjalne zasady 529 zezwalają dawcy lub koncesjonariuszowi na korzystanie z pięciu rocznych wyłączeń naraz. Dziadkowie mogą skorzystać z tego, dając w ciągu roku nawet 70 000 USD (do 140 000 USD dla par).

Ponieważ składki na 529 rachunkach są uznawane za darowizny dla beneficjenta, składki i zarobki są wyłączone z podlegającego opodatkowaniu spadku posiadacza. Innymi słowy, pieniądze są nadal pod kontrolą dziadków, ale nie są już częścią ich majątku. To sprawia, że ​​te plany oszczędnościowe stanowią inteligentną opcję dla osób doświadczonych.

Dziadkowie mogą ustanowić i wnieść wkład w 529 planów dla tylu beneficjentów, jakie uznają za stosowne, z zastrzeżeniem limitów podatku od nieruchomości i darowizn. Na przykład moi klienci, dziadek Richard i babcia Nancy, byli zachwyceni, że są w stanie zdeponować w sumie 56 000 USD w planach 529 na ich bliźniaczki, wnuczkę Isabellę i Aleksandrę (14 000 USD od każdego dziadka na konto każdej wnuczki). Plany przyjmują również składki osób trzecich, jeśli inni członkowie rodziny chcą wnieść wkład.

Ograniczenia w korzystaniu z funduszy

Podczas gdy 529 planów jest fascynującym, podatkowym sposobem oszczędzania na studia, mają ograniczenia. Środki z planu 529 mogą być wykorzystane tylko na naukę, pokój i wyżywienie w szkołach policealnych. Chociaż istnieje wiele innych sposobów wspierania kolegialnych ambicji wnuka - takich jak płacenie za standaryzowane tutoriale testowe, przybory szkolne, programy po szkole lub poradnictwo w college'u - nie można za takie rzeczy zapłacić z 529 planów.

Komplikacje powstają, gdy wnuczek, którego nazwisko widnieje na koncie, kończy się bez (lub wystarczająco) wydatków na edukację, aby wydać 529 pieniędzy. Jak wspomniano, jeśli beneficjent konta nie idzie do szkoły, możesz zmienić beneficjentów. Ale co gdyby Nie wnuki w końcu uczęszczają do szkoły? W takim przypadku możesz wypłacić pieniądze. Twoje składki - pieniądze, które wpłacasz na konto - nie są opodatkowane przy wypłacie, ale wszelkie zarobione przez ciebie dochody z inwestycji będą opodatkowane jako zwykły dochód i będą podlegały dodatkowej 10% podatkowej karze.

Jeśli uczeń pójdzie do szkoły, ale otrzyma stypendium, obniżając koszty, które mogą zostać spłacone z 529 i skutkując pozostaniem pieniędzy na koncie, dziadkowie mają kilka opcji:

• Beneficjent na planie może zostać zmieniony na innego członka rodziny.
• Nadwyżkę środków można przeznaczyć na naukę w szkole wyższej.
• Dodatkowe środki można wypłacić. W tej sytuacji wypłaty składek ponownie nie podlegają opodatkowaniu, a wypłacone zyski ponownie podlegają podatkowi dochodowemu, ale 10-procentowa federalna kara podatkowa od dochodów nie ma zastosowania.

Siła planowania

Jako emeryt, twoim priorytetem powinno być utrzymanie poziomu życia i jakości życia.Korzyści z planowania majątku i korzyści podatkowe z 529 planów rezonują z dziadkami, którzy chcą zainwestować w edukację swoich wnuków. Niezależnie od tego, czy chcesz otworzyć plan 529, czy też odkryć inne sposoby wspierania swoich wnuków, korzyści płynące z planowania z wyprzedzeniem nie mogą być zawyżone. Każdy zainwestowany dziś dolar oznacza mniej pieniędzy, które twoje dzieci lub wnuki będą musiały pożyczyć w przyszłości.

Zdjęcie przez iStock.