Chodzić do szkoły gradowej? Nie zapomnij o oszczędnościach emerytalnych

Autor: Mark Porter, CFA, CFP®

Dowiedz się więcej o Marku na naszej stronie Zapytaj doradcę

Wielu moich klientów, którzy zastanawiają się nad pójściem do szkoły, pyta mnie: "Co jest lepsze, 401 (k) lub Roth IRA?" Oczywiście w planowaniu finansowym każda odpowiedź zaczyna się od "To zależy". Mamy strategię to może mieć sens w pewnych okolicznościach, ale jak w przypadku każdego dobrego planu, musisz zrobić to z wyprzedzeniem.

Krótkie i słodkie: jeśli pracujesz teraz, ale planujesz opuścić swojego pracodawcę i chodzisz do szkoły w pełnym wymiarze godzin, możesz rozważyć wniesienie wkładu do swojego 401 (k) przed opodatkowaniem i potencjalnie zamiany go na Roth IRA w przez cały rok jesteś studentem.

Długi i ważny do zrozumienia: Kiedy po raz pierwszy pracujesz, zapisanie do 401 (k) przed opodatkowaniem obniży Twoje podatki i prawdopodobnie obniży Twoje podatki federalne. W tym czasie zaoszczędzisz podatki przy swojej krańcowej stawce podatkowej. W przypadku konwersji kwoty 401 (k) przed opodatkowaniem na Roth IRA, kwota tej konwersji zwiększy całkowity dochód o kwotę konwersji.

Podobnie jak w przypadku każdej transakcji finansowej, ważne jest, aby skonsultować się z profesjonalistą, aby upewnić się, że przejście z 401 (k) do dowolnego rodzaju IRA lub określonej strategii jest odpowiednie dla twojej sytuacji. Zarówno 401 (k), jak i Roth IRA oferują potencjał do odroczonego wzrostu podatku. Roth IRA zwykle zapewnia dostęp do szerszej gamy opcji inwestycyjnych, ale opłaty i wydatki mogą być również wyższe. Powinieneś także wziąć pod uwagę spodziewane dochody i stawki podatkowe na emeryturze. Jeśli spodziewasz się, że twoja stawka podatkowa będzie wyższa, Roth IRA może być lepszym wyborem długoterminowym.

Większość dwuletnich programów szkół wyższych trwa od września roku pierwszego, do drugiego roku i kończy się w maju trzeciego roku. Najprawdopodobniej będziesz pracował przez kilka pierwszych i trzech lat, ale w drugim roku możesz mieć niewielki lub żaden dochód. Kiedy masz mniejsze dochody, prawdopodobnie znajdziesz się w niższym przedziale podatkowym. Może to być doskonały moment na zrealizowanie niektórych dochodów z konwersji, gdy twoja stawka podatkowa jest niska!

Po ukończeniu szkoły, masz nadzieję, że zarabiasz więcej niż przedtem - dlatego właśnie poszedłeś, prawda? - a zatem twoja stawka podatku może być wyższa. Kwalifikowane wypłaty z tego Roth IRA (takie jak te wprowadzone po 59½ roku życia) mogą być wolne od podatku dochodowego. Możesz zaoszczędzić pieniądze, płacąc pieniądze za konwersję po niższej stawce podatkowej, a następnie wypłacić pieniądze w późniejszym okresie życia bez podatku, mimo że jesteś w podwyższonym przedziale podatkowym (i zrozumienie, oczywiście, wypłaty przed 59½ mogą spowodować naliczenie 10-procentowego podatku IRS).

Rozważmy ten hipotetyczny przykład: pierwsza praca Jimmy'ego daje mu dochód do opodatkowania w wysokości 50 000 $. W 2014 r. Ten podlegający opodatkowaniu dochód wygenerowałby podatek podatkowy w wysokości około 8400 USD. Wpłacając 9 000 USD na jego 401 (k) przed opodatkowaniem, może on zaoszczędzić 2 250 USD podatków (ponieważ jest on w 25% federalnym przedziale podatkowym). Po dwóch latach pracy i przyczynieniu się do jego 401 (k), Jimmy wchodzi do szkoły. W tym momencie zaoszczędził 4,500 USD podatków od dwóch lat składek. Podczas swojej rocznej nauki w szkole, nie ma innych dochodów i zamienia 18 000 $ z 401 (k) na Roth IRA. Po jego standardowym potrąceniu i zwolnieniu osobistym, jego podlegający opodatkowaniu dochód wynosi około 9000 $, a jego federalny podatek wynosi 900 $. Zaoszczędził 4.500 dolarów podatków, zapłacił 900 $, a teraz jego dolary mogą potencjalnie wzrosnąć bez podatku do końca życia.

Musisz zaplanować z wyprzedzeniem. Nawet jeśli w momencie konwersji jesteś w niskim przedziale podatkowym, tak jak Jimmy, prawdopodobnie będziesz musiał płacić podatki z kieszeni. Jeśli tak jest, musisz upewnić się, że masz pieniądze zarezerwowane na ten rachunek podatkowy. Ponadto, w zależności od specyfiki sytuacji, na przykład w przypadku innych odliczeń (takich jak hipoteka) lub dochodów (takich jak praca letnia), optymalna kwota do przeliczenia będzie się różnić.

Na wynos: jeśli planujesz pójść do szkoły, porozmawiaj z planistą finansowym i / lub doradcą podatkowym z wyprzedzeniem i opracuj plan wykorzystania zmiennego przedziału podatkowego.

Opinie wyrażone w niniejszym materiale mają wyłącznie charakter ogólny i nie mają na celu udzielenia konkretnej porady lub zalecenia dla żadnej osoby. Zaleca się omówienie konkretnej sytuacji z wykwalifikowanym doradcą.