Oddanie pieniędzy do pracy dla większego dobra

Autor: Kathleen Nemetz, MBA, CFP

Dowiedz się więcej o Kathleen na Investmentmatome Ask of Advisor

To znowu okres rozdawania, czas, w którym wielu inwestorów bada, czy ich inwestycje mogą rosnąć dla większego dobra. Jeśli myślisz o tym, jak pielęgnować swoje jaja gniazdowe i dalsze pragnienie czynienia dobra, możesz rozważyć pewne rodzaje inwestycji i strategii.

Oto dwie podstawowe metody, dzięki którym Twoje pieniądze mogą działać w sposób korzystny dla świata: dostosowujesz swoje inwestycje do swoich przekonań i korzystasz ze strategii charytatywnych charytatywnych podatkowo.

Inwestowanie odpowiedzialne społecznie

Inwestowanie uwzględniające zarówno zwroty finansowe, jak i skutki społeczne, jest znane jako inwestowanie odpowiedzialne społecznie. Można również zastosować inne monikery, takie jak zrównoważone i odpowiedzialne inwestowanie, zielone inwestycje lub świadome społecznie inwestycje. Ogólnie rzecz biorąc, chodzi o to, aby dokonać pozytywnej zmiany w świecie, kierując kapitał na korzystne społecznie obszary gospodarki. W zależności od własnych przekonań i wartości, możesz preferować inwestycje, które koncentrują się na ochronie środowiska, na przykład lub które uznają zasady uczciwego handlu za wymóg inwestowania. Jeszcze inne inwestycje mogą kierować się wartościami religijnymi.

Stosując kryteria oparte na takich celach społecznych, inwestorzy mogą włożyć swoje pieniądze do pracy na różne sposoby. Niektórzy mogą preferować kupowanie poszczególnych akcji i obligacji dla tego typu inwestycji. Na przykład mogą inwestować w firmy, które przekazują dużą sumę gotówki lub procent swoich zysków społeczności lub organizacjom charytatywnym. Lub inwestorzy mogą preferować kupowanie obligacji komunalnych w celu budowy lub utrzymania szkół, wspierając w ten sposób cele edukacyjne. Inni inwestorzy mogą chcieć większej dywersyfikacji, koncentrując się na dziesiątkach funduszy inwestycyjnych notowanych w obrocie publicznym, które przypisują różne zasady filtrowania inwestycji, zamiast skupiać się wyłącznie na wynikach.

Bez względu na kryteria, wyniki podstawowych inwestycji mogą i powinny być nadal brane pod uwagę. Społecznie odpowiedzialne fundusze inwestycyjne w dużej mierze osiągnęły dobre wyniki w tym roku, zgodnie z rankingiem zrównoważonych i odpowiedzialnych funduszy Bloomberg. Jednak poza wpływem na wydajność i wpływ społeczny, należy również wziąć pod uwagę konsekwencje podatkowe i sposób, w jaki te inwestycje pasują do całego portfela i strategii. Na przykład, posiadanie funduszu inwestycyjnego może oznaczać, że będziesz podlegać podlegającej opodatkowaniu wypłacie zysków kapitałowych, gdy pozycje będą przedmiotem obrotu w funduszu, więc miej to na uwadze przy wyborze funduszu do pojedynczego funduszu giełdowego lub funduszu inwestycyjnego typu ETF.

Przyjazne podatkowo narzędzia do dawania

Fundusze przekazywane przez darczyńców

Inwestorzy w wyższe przedziały podatkowe mogą chcieć połączyć swoje cele polegające na obniżeniu swoich rachunków podatkowych i inwestowaniu na dobre dzięki wykorzystaniu funduszu, któremu doradza dawca. Kiedy przekazujesz darowizny na takie fundusze, otrzymujesz ulgę podatkową, Twoja inwestycja nie podlega opodatkowaniu, a dochody z inwestycji można przekazać organizacjom non-profit lub organizacjom charytatywnym zgodnie z Twoimi zaleceniami. Fundusze te można również ustanowić za pomocą kryteriów przesiewowych dla inwestycji wykorzystywanych w portfelu.

Fundacje społecznościowe, które są większymi organizacjami non-profit, które zarządzają rachunkami na dobrostan dla wielu organizacji charytatywnych w swoim regionie, oferują pod klucz drogę do tego typu darowizn, zazwyczaj z niskimi lub zerowymi minimum na pierwsze prezenty. Darczyńcy kierują swoje inwestycje do określonych rodzajów funduszy oferowanych przez fundację (np. Fundusze stypendialne). Inwestycje te nie mogą przynieść korzyści darczyńcy ani żadnemu interesowi prywatnemu, a dystrybucje okresowe muszą przynosić korzyści tylko 501 (c) (3) podmiotom non-profit.

Trusty

Jeśli dawca chce wybrać inne inwestycje, inną opcją do zbadania jest utworzenie trustu. W zależności od tego, jaki rodzaj zaufania zostanie utworzony, główny podmiot pozostanie pod kontrolą darczyńców lub zostanie uwolniony zgodnie z warunkami trustu. Jeśli zaplanowany spuścizna lub strumień dochodów jest znaczny, może być sens pracy z prawnikiem zajmującym się planowaniem osiedli mieszkaniowych w celu ustanowienia funduszu charytatywnego lub zaufania pozostałego. Oba są nieodwołalnymi trustami, co oznacza, że ​​koncesjodawca nie może zmienić przepisów po utworzeniu trustu.

Dzięki funduszowi powierniczemu o charakterze charytatywnym dochód z zainwestowanego kapitału jest przeznaczony na pokrycie kosztów organizacji non-profit w zamian za ulgę podatkową. Rozwiązanie to wygasa po pewnym czasie, gdy kontrola aktywów powróci do dawcy lub majątku dawcy. Z fundacją na cele dobroczynne, główny inwestor może zainwestować na rzecz żywej osoby lub osób, ale po śmierci dawcy lub po upływie określonego czasu zainwestowany kapitał przekazuje jako dar dla wyznaczonej organizacji charytatywnej. Przekazywanie pieniędzy do takich trustów powoduje ulgę podatkową, z zastrzeżeniem określonych formuł Urzędu Skarbowego. Przy zakładaniu kont tego typu należy konsultować się z wykwalifikowanym ekspertem podatkowym i prawnikiem.

Fundacja rodzinna

Wreszcie darczyńcy, którzy chcą mieć znaczną kontrolę nad inwestycjami i prezentami, mogą rozważyć założenie rodziny. Jednak ta forma dawania może być również najdroższa, ponieważ prywatne fundacje wymagają utworzenia podmiotu non-profit, który musi przestrzegać złożonych zasad, płacić podatek akcyzowy od dochodów z inwestycji i przekazywać roczne raporty podatkowe do IRS. Dawcy opowiadający się za tą formą zwykle wolą stworzyć prywatną, niepracującą fundację, która czyni prezenty innym organizacjom charytatywnym 501 (c) (3) niż świadczy rzeczywiste usługi.Wykwalifikowani prawnicy lub eksperci podatkowi mogą pomóc w nawigacji w przepisach podatkowych, określając sposób, w jaki fundacje te mają być tworzone i zarządzane. Mogą również doradzać darczyńcom w zakresie powstałych ulg podatkowych dostępnych na początkowy i bieżący wkład w finansowanie darowizn i działań prywatnych fundacji.

Nabywcy zyskują

Niezależnie od tego, czy dzieje się to dzięki społecznie odpowiedzialnym inwestycjom czy przyjaznym podatkowo środkom przekazującym darowizny, istnieje kilka sposobów na to, aby Twój kapitał działał na cele społeczne i charytatywne, które chcesz wspierać. Kiedy wejdziesz w ducha tego tegorocznego, upewnij się, że przyjrzysz się dokładniej sposobom, w jakie twoje pieniądze mogą coś zmienić w świecie, jednocześnie ułatwiając inteligentne ruchy finansowe, które wspierają Twoje osobiste cele. Porozmawiaj z doradcą, aby jak najlepiej wykorzystać swój wkład.

Kathleen Nemetz jest certyfikowanym planistą finansowym w San Rafael w Kalifornii.

Zdjęcie przez iStock.